特許 7050116 口座管理システムおよびプログラム

(19)【発行国】日本国特許庁(JP)

(12)【公報種別】特許公報(B2)

(11)【特許番号】

(24)【登録日】2022-03-30

(45)【発行日】2022-04-07

(54)【発明の名称】口座管理システムおよびプログラム

(51)【国際特許分類】

   G06Q 10/00 20120101AFI20220331BHJP

   G06Q 20/08 20120101ALI20220331BHJP

【ＦＩ】

G06Q10/00

G06Q20/08

【請求項の数】 10

(21)【出願番号】P 2020094040

(22)【出願日】2020-05-29

(65)【公開番号】P2021189722

(43)【公開日】2021-12-13

【審査請求日】2020-05-29

(73)【特許権者】

【識別番号】598049322

【氏名又は名称】株式会社三菱ＵＦＪ銀行

(74)【代理人】

【識別番号】110000408

【氏名又は名称】特許業務法人高橋・林アンドパートナーズ

(72)【発明者】

【氏名】谷 晋一

【審査官】加内 慎也

(56)【参考文献】

【文献】特開２００８－１１７０７９（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２００５－１０７８５３（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開平１１－１５４１９４（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２００４－１２７０２９（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２０１６－１２６４９９（ＪＰ，Ａ）

(58)【調査した分野】(Int.Cl.，ＤＢ名)

Ｇ０６Ｑ １０／００－９９／００

(57)【特許請求の範囲】

【請求項1】

複数の従業員の預金が集約された企業口座における前記複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報に基づいて計算された利息額を含む利息情報と、前記利息額または前記出金額を含む入金依頼情報と、を生成する明細情報処理部と、
前記利息情報を前記企業口座を有する金融機関の金融機関サーバに送信し、前記入金依頼情報を前記複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信する送信部と、を含む口座管理システム。

【請求項2】

複数の従業員の預金が集約された企業口座における前記複数の従業員の各々の残高に基づいて利息相当額を計算し、前記利息相当額を含む利息相当額情報を生成する利息相当額処理部と、
前記利息相当額情報を前記企業口座を有する金融機関の金融機関サーバおよび前記複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信する送信部と、を含む口座管理システム。

【請求項3】

さらに、前記企業口座を、前記複数の従業員の預金の各々の残高を含む企業口座データベースを管理するデータベース処理部を含む請求項１または請求項２に記載の口座管理システム。

【請求項4】

前記企業口座への入金は、特別目的会社の口座からの振込処理によって行われる請求項１乃至請求項３のいずれか一項に記載の口座管理システム。

【請求項5】

前記企業口座からの前記従業員の出金は、前記従業員の口座への振込処理によって行われる請求項１乃至請求項４のいずれか一項に記載の口座管理システム。

【請求項6】

サーバのコンピュータで実行されるプログラムであって、前記コンピュータに、
複数の従業員の預金が集約された企業口座における前記複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報に基づいて計算された利息額を含む利息情報と、前記利息額または前記出金額を含む入金依頼情報と、を生成させ、
前記利息情報を前記企業口座を有する金融機関の金融機関サーバに送信させ、
前記入金依頼情報を前記複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信させるプログラム。

【請求項7】

サーバのコンピュータで実行されるプログラムであって、前記コンピュータに、
複数の従業員の預金が集約された企業口座における前記複数の従業員の各々の残高に基づいて利息相当額を計算させ、
前記利息相当額を含む利息相当額情報を生成させ、
前記利息相当額情報を前記企業口座を有する金融機関の金融機関サーバおよび前記複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信させるプログラム。

【請求項8】

前記企業口座は、前記複数の従業員の預金の各々の残高を含む企業口座データベースとして管理される請求項６または請求項７に記載のプログラム。

【請求項9】

前記企業口座への入金は、特別目的会社の口座からの振込処理によって行われる請求項６乃至請求項８のいずれか一項に記載のプログラム。

【請求項10】

前記企業口座からの前記従業員の出金は、前記従業員の口座への振込処理によって行われる請求項６乃至請求項９のいずれか一項に記載のプログラム。

【発明の詳細な説明】

【技術分野】

【0001】

本発明は、口座管理システム、口座管理方法、ならびに口座管理システムおよび口座理方法で使用するプログラムに関する。例えば、本発明は、企業の社内預金制度で利用され、従業員の預金が一括して管理される口座の口座管理システム、口座管理方法およびプログラムに関する。

【背景技術】

【0002】

通常よりも金利が高く設定されている社内預金制度は、企業の福利厚生の一つとして魅力的な制度である。一般的に、社内預金制度において、企業の従業員は、給与からの天引きによって定期的に預金（社内預金）をすることができる。また、企業においても、社内預金制度は資金調達手段の一つとして利用することができるため、従業員に積極的に社内預金制度を利用してもらうことが好ましい。

【0003】

しかしながら、多くの従業員は、給与振込口座を生活費のメインの口座としており、社内預金口座は、あくまで余剰資金の範囲内での積立金として利用されるにとどまっていた。そのため、社内預金制度は、従業員にとって金利が高いという利点があるものの、その預金額は決して多くなく、企業、特に従業員の少ない企業にとっては資金調達手段としては利用しにくいものであった。

【0004】

社内預金制度を活性化するためには、従業員の利便性を向上させることが重要である。例えば、特許文献１では、従業員の口座の過去の入出金取引の実績に基づき、将来の残高を予測し、その予測された残高に基づいて口座への入金額を設定することで、社内預金への預金額を必要以上に制限することを回避している。また、口座の残高不足が予測されたときは、社内預金の口座から従業員の口座への資金の振込処理を自動的に行うようにする。これらの方法により、従業員は、口座の引き落とし不能などの事態を回避することができるため、特許文献１では、社内預金制度の利便性の向上が図られている。

【先行技術文献】

【特許文献】

【0005】

【文献】特開２００７－５８３２９号公報

【発明の概要】

【発明が解決しようとする課題】

【0006】

しかしながら、特許文献１は、あくまでも従業員の口座の残高を予測しているに過ぎないため、従業員の急な出費に対応することはできない。また、社内預金口座からの出金手続きは、企業による複雑な事務手続きを介して行われることが一般的であり、社内預金を通じて従業員の急な出費に対応することは難しかった。社内預金口座からの出金手続きが企業を介して行われる一つの理由として、従業員の社内預金の利息計算がある。社内預金の利息計算は、企業ごとに異なるのはもちろんのこと、従業員の社内預金の残高も異なるため、企業は、従業員による社内預金からの出金状況を把握する必要があった。

【0007】

本発明は、上記問題に鑑み、従業員の社内預金からの出金手続きの簡素化を図り、企業による社内預金の事務手続きの負担を軽減することを目的の一つとする。また、本発明は、企業の社内預金に関する会計処理の合理化を図ることを目的の一つとする。

【課題を解決するための手段】

【0008】

本発明の一実施形態に係る口座管理システムは、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報を生成する明細情報生成部と、明細情報を提供された企業によって生成された利息情報に基づいて、複数の従業員の各々の残高を含む企業口座データベースを管理するデータベース処理部と、を含む。

【0009】

また、本発明の一実施形態に係る口座管理システムは、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報に基づいて計算された利息額を含む利息情報と、利息額または出金額を含む入金依頼情報と、を生成する明細情報処理部と、利息情報を企業口座を有する金融機関の金融機関サーバに送信し、入金依頼情報を複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信する送信部と、を含む。

【0010】

また、本発明の一実施形態に係る口座管理システムは、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高に基づいて利息相当額を計算し、利息相当額を含む利息相当額情報を生成する利息相当額処理部と、利息相当額情報を企業口座を有する金融機関の金融機関サーバおよび複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信する送信部と、を含む。

【0011】

さらに、企業口座を、複数の従業員の預金の各々の残高を含む企業口座データベースを管理するデータベース処理部を含んでもよい。

【0012】

また、本発明の一実施形態に係る口座管理方法は、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報を生成し、
明細情報を提供された企業によって生成された利息情報に基づいて、複数の従業員の各々の残高を含む企業口座データベースを管理する。

【0013】

また、本発明の一実施形態に係る口座管理方法は、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報に基づいて計算された利息額を含む利息情報と、利息額または出金額を含む入金依頼情報と、を生成し、利息情報を企業口座を有する金融機関の金融機関サーバに送信し、入金依頼情報を複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信する。

【0014】

また、本発明の一実施形態に係る口座管理方法は、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高に基づいて利息相当額を計算し、利息相当額を含む利息相当額情報を生成し、利息相当額情報を企業口座を有する金融機関の金融機関サーバおよび複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信する。

【0015】

また、本発明の一実施形態に係るプログラムは、サーバのコンピュータで実行されるプログラムであって、コンピュータに、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報を生成させ、明細情報を提供された企業によって生成された利息情報に基づいて、複数の従業員の各々の残高を含む企業口座データベースを管理させる。

【0016】

また、本発明の一実施形態に係るプログラムは、サーバのコンピュータで実行されるプログラムであって、コンピュータに、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高または出金額を含む明細情報に基づいて計算された利息額を含む利息情報と、利息額または出金額を含む入金依頼情報と、を生成させ、利息情報を企業口座を有する金融機関の金融機関サーバに送信させ、入金依頼情報を複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信させる。

【0017】

また、本発明の一実施形態に係るプログラムは、サーバのコンピュータで実行されるプログラムであって、コンピュータに、複数の従業員の預金が集約された企業口座における複数の従業員の各々の残高に基づいて利息相当額を計算させ、利息相当額を含む利息相当額情報を生成させ、利息相当額情報を企業口座を有する金融機関の金融機関サーバおよび複数の従業員を有する企業の企業サーバに送信させる。

【0018】

企業口座は、複数の従業員の預金の各々の残高を含む企業口座データベースとして管理されてもよい。

【0019】

企業口座への入金は、特別目的会社の口座からの振込処理によって行われてもよい。

【0020】

企業口座からの従業員の出金は、従業員の口座への振込処理によって行われてもよい。

【発明の効果】

【0021】

本発明の口座管理システムまたは口座管理方法によれば、従業員の社内預金からの出金手続きの簡素化が図られるとともに、企業による社内預金の事務手続きの負担が軽減される。また、本発明の口座管理システムまたは口座管理方法によれば、企業の社内預金に関する会計処理の合理化が図られる。

【図面の簡単な説明】

【0022】

【図1】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの構成を示すブロック図である。

【図2】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの企業口座管理サーバの構成を示すブロック図である。

【図3】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの企業口座管理サーバで生成される企業口座データベースの模式図である。

【図4A】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図4B】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図4C】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図4D】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図5】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの企業口座管理サーバの構成を示すブロック図である。

【図6】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図7】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの企業口座管理サーバの構成を示すブロック図である。

【図8】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの企業口座管理サーバで生成される企業口座データベースの模式図である。

【図9A】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図9B】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図9C】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図10】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの構成を示すブロック図である。

【図11】本発明の一実施形態に係る口座管理システムのＳＰＣサーバの構成を示すブロック図である。

【図12】本発明の一実施形態に係る口座管理システムのＳＰＣサーバで生成される企業口座データベースの模式図である。

【図13A】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図13B】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図13C】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図13D】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図13E】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図13F】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【図14】本発明の一実施形態に係る口座管理システムのＳＰＣサーバの構成を示すブロック図である。

【図15】本発明の一実施形態に係る口座管理システムの処理を示すフローチャートである。

【発明を実施するための形態】

【0023】

以下、本発明の一実施形態について、図面を参照しながら詳細に説明する。以下に示す実施形態は本発明の実施形態の一例であって、本発明は、この実施形態に限定して解釈されるものではない。すなわち、以下に説明する複数の実施形態に公知の技術を適用して変形をして、様々な態様で実施をすることが可能である。

【0024】

本明細書において、各構成に付記される「第１」、「第２」、「第３」、または「第４」などの文字は、各構成を区別するために用いられる便宜的な標識であり、特段の説明がない限り、それ以上の意味を有さない。

【0025】

本明細書において、「金融機関」とは、金融取引に関する業務を行うことができるものをいう。「金融機関」としては、例えば、銀行、郵便局、保険会社、または証券会社などであるが、これらに限られない。

【0026】

本明細書において、「口座」とは、取引処理に用いられる資産の残高を特定することができるものをいう。「口座」としては、例えば、預金口座、貯金口座、信託口座、または証券口座などであるが、これらに限られない。

【0027】

本明細書において、「電文」とは、所定のフォーマットで記述され、金融機関間の送金処理または振込処理などにおいて必要となる情報が含まれたデータをいう。

【0028】

本明細書において、「特別目的会社」（Ｓｕｐｅｃｉａｌ Ｐｕｒｐｏｓｅ Ｃｏｍｐａｎｙ：ＳＰＣ）とは、金融機関によって、資産の流動化を目的として設立された会社をいう。なお、「特別目的会社」には、「特定目的会社」が含まれる。

【0029】

本明細書において、「ネットワーク」とは、複数のコンピュータを有線または無線によって接続し、相互に通信可能な状態にするシステムをいい、例えば、インターネットまたはイントラネットなどをいう。

【0030】

＜第１実施形態＞
図１～図４を参照して、本発明の一実施態様に係る口座管理システム１０について説明する。

【0031】

図１は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０の構成を示すブロック図である。図１に示すように、口座管理システム１０は、企業口座管理金融機関１１００が管理する企業口座管理サーバ１００を含む。また、口座管理システム１０は、企業１２００が管理する企業サーバ２００を含んでいてもよい。さらに、口座管理システム１０は、企業１２００の第１の従業員１３００－１、第２の従業員１３００－２、・・・、第ｎの従業員１３００－ｎがそれぞれ利用する第１の情報通信端末３００－１、第２の情報通信端末３００－２、・・・、第ｎの情報通信端末３００－ｎ、ならびに第１の従業員口座管理金融機関１４００－１、第２の従業員口座管理金融機関１４００－２、・・・、第ｎの従業員口座管理金融機関１４００－ｎがそれぞれ管理する第１の従業員口座管理サーバ４００－１、第２の従業員口座管理サーバ４００－２、・・・、第ｎの従業員口座管理サーバ４００－ｎを含んでいてもよい。

【0032】

なお、以下では、第１の従業員１３００－１、第２の従業員１３００－２、・・・、第ｎの従業員１３００－ｎを特に区別しない場合には、１人または複数人の従業員１３００として説明することがある。同様に、第１の情報通信端末３００－１、第２の情報通信端末３００－２、・・・、第ｎの情報通信端末３００－ｎは、１つまたは複数の情報通信端末３００として、第１の従業員口座管理金融機関１４００－１、第２の従業員口座管理金融機関１４００－２、・・・、第ｎの従業員口座管理金融機関１４００－ｎは、１つまたは複数の従業員口座管理金融機関１４００として、および第１の従業員口座管理サーバ４００－１、第２の従業員口座管理サーバ４００－２、・・・、第ｎの従業員口座管理サーバ４００－ｎは、１つまたは複数の従業員口座管理サーバ４００として説明することがある。

【0033】

企業口座管理サーバ１００は、ネットワークＮＷ１を介して、企業サーバ２００と通信接続することができる。また、企業口座管理サーバ１００は、ネットワークＮＷ２を介して、情報通信端末３００と通信接続することができる。さらに、企業口座管理サーバ１００は、ネットワークＮＷ３を介して、従業員口座管理サーバ４００と通信接続することができる。一方、企業サーバ２００は、ネットワークＮＷ４を介して、従業員口座管理サーバ４００と通信接続することができる。

【0034】

企業口座管理サーバ１００では、企業１２００の従業員１３００の預金を集約した企業口座１１１０の残高を管理し、企業口座１１１０への入金処理および出金処理を実行することができる。企業口座１１１０は、典型的には、企業１２００の社内預金制度で利用される社内預金口座であるが、これに限られない。企業口座１１１０は、例えば、従業員１３００の給与振込口座もしくは給与または経費のための仮払口座であってもよい。なお、企業口座１１１０は、企業１２００名義の口座でなくてもよく、企業口座管理金融機関１１００名義の口座であってもよい。

【0035】

図２を参照して、企業口座管理サーバ１００の構成について説明する。

【0036】

図２は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０の企業口座管理サーバ１００の構成を示すブロック図である。図２に示すように、企業口座管理サーバ１００は、通信部１１０、記憶部１２０、データベース処理部１３０、判定部１４０、電文生成部１５０、および明細情報生成部１６０を含む。

【0037】

企業口座管理サーバ１００は、例えば、ワークステーションまたはパーソナルコンピュータなどのコンピュータであり、演算手段として中央演算装置（ＣＰＵ）および記憶手段としてランダムアクセスメモリ（ＲＡＭ）を含む。また、企業口座管理サーバ１００は、通信インターフェースおよびストレージを含む。ＣＰＵ、メモリ、ストレージ、および通信インターフェースは、お互いが通信バスによって電気的に接続されていてもよく、クラウドコンピューティングによって接続されていてもよい。なお、企業口座管理サーバ１００は、１つのコンピュータであってもよく、複数のコンピュータであってもよい。

【0038】

通信部１１０は、例えば、通信インターフェースである。通信部１１０は、企業サーバ２００から従業員情報、入金情報、および利息情報、ならびに情報通信端末３００から出金情報を受信することができる。また、通信部１１０は、従業員口座管理サーバ４００に電文、および企業サーバ２００に明細情報を送信することができる。なお、従業員情報、入金情報、利息情報、出金情報、電文、および明細情報の詳細については、後述する。

【0039】

記憶部１２０は、例えば、ソリッドステートドライブ（ＳＳＤ）またはハードディスクドライブ（ＨＤＤ）などのメモリまたはストレージである。記憶部１２０は、企業口座データベース１３１を記憶することができる。また、記憶部１２０は、従業員情報、入金情報、利息情報、出金情報、電文、および明細情報を記憶することもできる。なお、企業口座データベース１３１の詳細については、後述する。

【0040】

データベース処理部１３０、判定部１４０、電文生成部１５０、および明細情報生成部１６０の各々は、ＣＰＵおよびＲＡＭがプログラムを読み込むことによって機能し、処理を実行することができる。

【0041】

データベース処理部１３０は、従業員情報、入金情報、出金情報、および利息情報に基づき、企業口座データベース１３１を生成することができる。生成された企業口座データベース１３１は、記憶部１２０に記憶される。

【0042】

なお、企業口座データベース１３１を生成することには、既に生成された企業口座データベース１３１に、新たな情報を追加し、更新（書換）することを含むものとする。

【0043】

判定部１４０は、出金情報および企業口座データベース１３１に基づき、出金情報に含まれる出金額を企業口座１１１０から引き落とすことが可能であるか否かを判定することができる。

【0044】

電文生成部１５０は、判定部１４０によって出金情報に含まれる出金額を企業口座１１１０から引き落とすことが可能であると判定されたとき、従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文を生成することができる。また、電文生成部１５０は、データベース処理部１３０によって、利息情報に基づく企業口座データベース１３１が生成されたとき、従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文を生成することができる。生成された電文は、通信部１１０によって、従業員口座管理サーバ４００に送信される。

【0045】

明細情報生成部１６０は、企業口座データベース１３１に基づいて、明細情報を生成することができる。生成された明細情報は、通信部１１０によって、企業サーバ２００に送信される。

【0046】

再び、図１に戻り、本実施形態に係る口座管理システム１０の構成について説明する。

【0047】

従業員口座管理サーバ４００は、例えば、ワークステーションまたはパーソナルコンピュータなどのコンピュータである。第１の従業員口座管理サーバ４００－１、第２の従業員口座管理サーバ４００－２、・・・、第ｎの従業員口座管理サーバ４００－ｎでは、それぞれ、企業１２００の第１の従業員１３００－１の第１の従業員口座１４１０－１、第２の従業員１３００－２の第２の従業員口座１４１０－２、・・・、第ｎの従業員１３００－ｎの第ｎの従業員口座１４１０－ｎが管理される。なお、以下では、第１の従業員口座１４１０－１、第２の従業員口座１４１０－２、・・・、第ｎの従業員口座１４１０－ｎを特に区別しない場合には、従業員口座１４１０として説明することがある。

【0048】

第１の従業員口座管理金融機関１４００－１、第２の従業員口座管理金融機関１４００－２、・・・、第ｎの従業員口座管理金融機関１４００－ｎの各々は、同じ金融機関であってもよく、異なる金融機関であってもよい。また、従業員口座管理金融機関１４００は、企業口座管理金融機関１１００と同じ金融機関であってもよく、異なる金融機関であってもよい。

【0049】

従業員口座１４１０は、例えば、企業１２００の従業員１３００の給与振込口座（給与または賞与の振込口座）である。そのため、従業員口座管理サーバ４００は、企業１２００からの給与振込情報に基づいて、従業員口座１４１０への所定の金額の振込処理を実行することができる。また、従業員口座管理サーバ４００は、企業口座管理サーバ１００から送信された電文を受信し、電文に基づいて、従業員口座１４１０への所定の金額の振込処理を実行することができる。したがって、従業員口座管理サーバ４００は、従業員口座１４１０の残高を管理し、従業員口座１４１０への入金処理および出金処理を実行することができる。

【0050】

企業サーバ２００は、例えば、ワークステーションまたはパーソナルコンピュータなどのコンピュータである。企業サーバ２００は、従業員情報、入金情報、および利息情報を生成し、企業口座管理サーバ１００に従業員情報、入金情報、および利息情報を送信することができる。また、企業サーバ２００は、給与振込情報を生成し、従業員口座管理サーバ４００に給与振込情報を送信することができる。

【0051】

情報通信端末３００は、従業員１３００が利用する、例えば、携帯電話、スマートフォン、タブレット、またはパーソナルコンピュータなどであり、ネットワークを介して情報を送信し、または受信することができる情報機器である。情報通信端末３００は、出金情報を生成し、企業口座管理サーバ１００に出金情報を送信することができる。

【0052】

なお、企業口座管理サーバ１００に情報を送信することには、企業口座管理サーバ１００にアクセスし、企業口座管理サーバ１００上で実行される入力フォーマットプログラムに従って情報を入力することを含むものとする。

【0053】

続いて、上述した従業員情報、入金情報、出金情報、電文、企業口座データベース１３１、明細情報、および利息情報について説明する。ここでは、便宜上、本実施形態に係る口座管理システム１０を社内預金制度に利用するものとして説明する。

【0054】

従業員情報は、従業員１３００に関する情報であって、従業員１３００および従業員１３００の従業員口座１４１０を特定することができる情報を含む。従業員情報には、例えば、「従業員番号」または「従業員名」、および従業員口座１４１０として「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、または「口座名義」などが含まれるが、これらに限られない。

【0055】

入金情報は、企業口座１１１０への振込処理に関する情報である。例えば、入金情報は、企業口座１１１０へ入金する「入金額」だけなく、各従業員１３００の社内預金に関する情報を含んでいてもよい。各従業員１３００の社内預金に関する情報としては、例えば、「従業員番号」、「従業員名」、または従業員の給与から天引きされる「社内預金額」などが含まれるが、これらに限られない。「入金額」は、従業員１３００の「社内預金額」の総額と同じ金額、それを超える金額、またはそれを超えない金額など、企業口座１１１０の残高または資金の運用などを考慮して決定される。

【0056】

出金情報は、企業口座１１１からの振込処理に関する情報である。例えば、出金情報は、「従業員番号」、「従業員名」、または企業口座１１１０から引き落される「出金額」などを含むが、これらに限られない。

【0057】

企業口座データベース１３１については、図３を参照して説明する。

【0058】

図３は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０の企業口座管理サーバ１００で生成される企業口座データベース１３１の模式図である。図３に示すように、企業口座データベース１３１は、従業員１３００ごとに、従業員１３００に関する情報が１つのレコードを形成するように構成されている。また、企業口座データベース１３１は、企業口座１１１０の実際の残高に関する「企業口座残高」を含む。企業口座データベース１３１の従業員１３００のレコードの項目は、「従業員番号」、「従業員名」、「社内預金額」、「従業員残高」、「出金日／出金額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を含む。ただし、企業口座データベース１３１の従業員１３００のレコードの項目は、これらに限られず、必要に応じて、増減することができる。

【0059】

企業口座データベース１３１の従業員１３００のレコードの項目のうち、「従業員番号」、「従業員名」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」は、従業員情報から取得することができる。すなわち、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０は、従業員情報から「従業員番号」、「従業員名」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得し、企業口座データベース１３１の従業員１３００のレコードを形成することができる。

【0060】

また、企業口座データベース１３１の従業員１３００のレコードの項目のうち、「社内預金額」は、入金情報から取得することができる。すなわち、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０は、入金情報から「社内預金額」を取得し、企業口座データベース１３１の従業員１３００のレコードを形成することができる。

【0061】

企業口座データベース１３１に、従業員１３００のレコードが既に形成されている場合、変更が必要な項目のみを更新するように企業口座データベース１３１を生成してもよい。例えば、入金情報において、従業員１３００の「社内預金額」が２０，０００円から３０，０００円に変更されている場合、入金情報の「従業員番号」または「従業員名」を企業口座データベース１３１と照合し、企業口座データベース１３１における従業員１３００の「社内預金額」の項目を２０，０００円から３０，０００円に更新することができる。

【0062】

また、企業口座データベース１３１のレコードの項目のうち、「出金日／出金額」の「出金額」は、出金情報から取得することができる。また、企業口座管理サーバ１００の判定部１４０によって、企業口座１１１０から出金情報に含まれる金額を引き落とすことが可能であると判定されたとき、企業口座１１１０からの振込処理が実行される。換言すれば、企業口座管理サーバ１００の電文生成部１５０によって、従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文が生成される。そのため、データベース処理部１３０は、判定部１４０によって企業口座１１１０から出金情報に含まれる金額を引き落とすことが可能であると判定された日、電文生成部１５０によって従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文が生成された日、または通信部１１０によって電文が送信された日などを「出金日／出金額」の「出金日」として取得することができる。したがって、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０は、出金情報および判定部１４０の判定結果などから「出金日／出金額」を取得し、従業員１３００のレコードを形成することができる。

【0063】

また、企業口座データベース１３１の「企業口座残高」は、入金情報の「入金額」および出金情報の「出金額」に基づき、生成される。具体的には、企業口座データベース１３１の「企業口座残高」に「入金額」を加え、または「出金額」を差し引いた金額を「企業口座残高」として更新する。また、「企業口座残高」は、利息情報の「利息額」に基づき、生成される。具体的には、企業口座データベース１３１の「企業口座残高」から、各従業員の「利息額」の総額を差し引いた金額を「企業口座残高」として更新する。

【0064】

電文は、企業口座１１１０から従業員口座１４１０への振込処理に関する情報であって、振込金額および従業員口座１４１０を特定することができる情報を含む。企業口座管理サーバ１００の電文生成部１５０は、出金情報の「出金額」を取得するとともに、出金情報の「従業員番号」または「従業員名」を企業口座データベース１３１と照合し、企業口座データベース１３１から一致する従業員１３００の「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得する。また、電文生成部１５０は、取得した「出金額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を用いて、振込処理に関する電文を生成する。

【0065】

明細情報は、従業員１３００の社内預金の明細に関する情報であって、従業員１３００、ならびに従業員１３００ごとの社内預金の残高および出金明細を特定することができる情報を含む。明細情報は、例えば、「従業員番号」、「従業員名」、「従業員残高」、および「出金日／出金額」を含むが、これらに限られない。また、「従業員残高」および「出金日／出金額」は、１つの明細情報に含まれていてもよく、それぞれ別の明細情報に含まれていてもよい。すなわち、第１の明細情報が、「従業員番号」、「従業員名」、および「従業員残高」を含み、第２の明細情報が、「従業員番号」、「従業員名」、および「出金日／出金額」を含んでいてもよい。

【0066】

利息情報は、従業員１３００の社内預金の利息に関する情報であって、従業員１３００および従業員１３００ごとの社内預金の利息額を特定することができる情報を含む。利息情報は、例えば、「従業員番号」、「従業員名」、および「利息額」が含まれるが、これらに限られない。

【0067】

さらに、図４Ａ～図４Ｄを参照して、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０の処理について説明する。

【0068】

図４Ａ～図４Ｄは、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０の処理を示すフローチャートである。

【0069】

図４Ａに示すステップＳ１０１～ステップＳ１０３の処理は、企業口座管理金融機関１１００における企業口座１１１０を管理するための登録処理である。すなわち、ステップＳ１０１～ステップＳ１０３によって、企業口座データベース１３１が生成される。企業口座金融機関１１００または企業１２００は、企業口座データベース１３１を利用して、企業口座１１１０を管理することができる。

【0070】

ステップＳ１０１は、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ１を介して、企業口座管理サーバ１００に従業員情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が従業員情報を受信する処理である。

【0071】

ステップＳ１０２は、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ１を介して、企業口座管理サーバ１００に入金情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が入金情報を受信する処理である。

【0072】

ステップＳ１０３は、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０が、従業員情報および入金情報に基づいて、企業口座データベース１３１を生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０は、従業員情報から「従業員番号」、「従業員名」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得する。また、データベース処理部１３０は、入金情報から「社内預金額」を取得する。企業口座データベース１３１が生成されていない場合には、データベース処理部１３０は、取得した「従業員番号」、「従業員名」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、「口座名義」、および「社内預金額」に基づいて、企業口座データベース１３１を生成する。この場合、「社内預金額」に基づいて、「従業員残高」が生成される。すなわち、「従業員残高」に「社内預金額」が入金される。一方、既に企業口座データベース１３１が生成されている場合には、データベース処理部１３０は、「従業員残高」に「社内預金額」を加えた金額を「従業員残高」として更新する。企業口座データベース１３１は、記憶部１２０に記憶される。

【0073】

また、データベース処理部１３０は、企業口座データベース１３１の「企業口座残高」を生成する。すなわち、「企業口座残高」に「入金額」が入金される。一方、既に企業口座データベース１３１が生成されている場合には、データベース処理部１３０は、「企業口座残高」に「入金額」を加えた金額を「企業口座残高」として更新する。

【0074】

図４Ｂに示すステップＳ１０４～ステップＳ１０８は、社内預金の引落処理である。従業員１３００は、情報通信端末３００を利用し、所定の金額（「出金額」）を、企業口座１１１０から引き落とし、従業員口座１４１０を通じて受け取ることができる。

【0075】

ステップＳ１０４は、情報通信端末３００が、ネットワークＮＷ２を介して、企業口座管理サーバ１００に出金情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が出金情報を受信する処理である。

【0076】

ステップＳ１０５は、企業口座管理サーバ１００の判定部１４０が、出金情報と企業口座データベース１３１に基づき、出金情報に含まれる出金額を企業口座１１１０から引き落とすことが可能であるか否かを判定する処理である。具体的には、判定部１４０は、出金情報の「出金額」と企業口座データベース１３１の「企業口座残高」とを比較し、出金情報の「出金額」が企業口座データベース１３１の「企業口座残高」以下である場合には、企業口座１１１０から「出金額」を引き落とすことが可能であると判定する。また、判定部１４０は、出金情報の「出金額」と、企業口座データベース１３１において、出金情報の「従業員番号」または「従業員名」に対応する従業員１３００の「従業員残高」とを比較し、出金情報の「出金額」が企業口座データベース１３１の「従業員残高」以下である場合に、企業口座１１１０から「出金額」を引き落とすことが可能であると判定することもできる。さらに、判定部１４０は、従業員１３００ごとに、企業口座１１１０から引き落とし可能な最大出金額を設定し、最大出金額に基づいて判定することもできる。例えば、判定部１４０は、出金情報の「出金額」と、企業口座データベース１３１において、出金情報の「従業員番号」または「従業員名」に対応する従業員１３００の「従業員残高」に「社内預金額」を加えた金額（最大出金額と設定する）とを比較し、「出金額」が最大出金額以下である場合に、、企業口座１１１０から「出金額」を引き落とすことが可能であると判定することもできる。

【0077】

ステップＳ１０６は、企業口座１１１０から出金情報の「出金額」を引き落とすことが可能であると判定されたときに、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０が、従業員情報および出金情報に基づいて、企業口座データベース１３１を生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０は、出金情報から「出金額」を取得するとともに、出金情報の「従業員番号」または「従業員名」を企業口座データベース１３１と照合し、企業口座データベース１３１から一致する従業員１３００の「従業員残高」を取得する。また、データベース処理部１３０は、「従業員残高」から「出金額」を差し引いた金額を「従業員残高」として更新する。また、データベース処理部１３０は、従業員１３００のレコードの「出金日／出金額」を生成する。さらに、データベース処理部１３０は、「企業口座残高」から「出金額」を差し引いた金額を「企業口座残高」として更新する。

【0078】

ステップＳ１０７は、企業口座１１１０から出金情報の「出金額」を引き落とすことが可能であると判定されたときに、企業口座管理サーバ１００の電文生成部１５０が、従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文を生成する処理である。具体的には、電文生成部１５０は、出金情報の「出金額」を取得するとともに、出金情報の「従業員番号」または「従業員名」を企業口座データベース１３１と照合し、企業口座データベース１３１から対応する従業員１３００の「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得する。また、電文生成部１５０は、取得した「出金額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を用いて、振込処理に関する電文を生成する。

【0079】

ステップＳ１０８は、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が、ネットワークＮＷ３を介して、従業員口座管理サーバ４００に電文を送信する処理である。電文を受信した従業員口座管理サーバ４００は、電文に基づいて、従業員口座１４１０への振込処理を実行する。すなわち、従業員口座１４１０には、出金情報に含まれる「出金額」に相当する金額が振り込まれる。

【0080】

図４Ｃに示すステップＳ１０９およびステップＳ１１０は、企業口座１１１０の残高ならびに従業員ごとの社内預金の残高および出金明細を含む明細情報の提供処理である。

【0081】

ステップＳ１０９は、企業口座管理サーバ１００の明細情報生成部１６０が、企業口座データベース１３１に基づき、明細情報を生成する処理である。具体的には、明細情報生成部１６０は、企業口座データベース１３１から企業口座１１１０の「企業口座残高」、ならびに従業員１３００ごとの「従業員番号」、「従業員名」、「従業員残高」、または「出金日／出金額」を取得し、「企業口座残高」、「従業員番号」、「従業員名」、「従業員残高」、または「出金日／出金額」を含む明細情報を生成する。なお、明細情報は、企業口座データベース１３１の一部であるため、明細情報が生成されない場合もある。

【0082】

ステップＳ１１０は、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が、ネットワークＮＷ１を介して、企業サーバ２００に明細情報を送信し、企業サーバ２００が明細情報を受信する処理である。なお、明細情報を生成しない場合には、ステップＳ１１０は、通信部１１０が、ネットワークＮＷ１を介して、企業サーバ２００に企業口座データベース１３１を送信する処理であってもよい。

【0083】

ステップＳ１１０によって、企業１２００には、明細情報または企業口座データベース１３１が提供される。したがって、企業１２００は、明細情報または企業口座データベース１３１に基づいて、従業員１３００ごとに、社内預金の利息を計算し、従業員１３００ごとの社内預金の「利息額」を含む利息情報を生成することができる。なお、社内預金の利息の計算は、企業サーバ２００で処理してもよい。

【0084】

また、明細情報または企業口座データベース１３１において、従業員１３００の「出金額」が「従業員残高」を超えている場合には、企業１２００は、その差額を従業員１３００の給与から天引きしてもよい。

【0085】

図４Ｄに示すステップＳ１１１～ステップＳ１１４は、社内預金の利息処理である。従業員１３００は、社内預金の利息を、従業員口座１４１０を通じて受け取ることができる。

【0086】

ステップＳ１１１は、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ２を介して、企業口座管理サーバ１００に利息情報を送信し、企業口座管理サーバの通信部１１０が利息情報を受信する処理である。なお、社内預金の利息の支払いによって企業口座１１１０の残高が不足すると判断される場合には、企業１２００は、入金情報を生成し、利息情報と併せて入金情報を送信してもよい。

【0087】

ステップＳ１１２は、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０が、利息情報に基づいて、企業口座データベース１３１を生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０は、企業口座管理データベース１３１の「企業口座残高」から利息情報の「利息額」の総額を差し引いた金額を「企業口座残高」として更新する。

【0088】

ステップＳ１１３は、企業口座管理サーバ１００の電文生成部１５０が、従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文を生成する処理である。具体的には、電文生成部１５０は、利息情報の「利息額」を取得するとともに、利息情報の「従業員番号」または「従業員名」を企業口座データベース１３１と照合し、企業口座データベース１３１から対応する従業員１３００の「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得する。また、電文生成部１５０は、取得した「利息額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を用いて、振込処理に関する電文を生成する。

【0089】

ステップＳ１１４は、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が、ネットワークＮＷ３を介して、従業員口座管理サーバ４００に電文を送信する処理である。電文を受信した従業員口座管理サーバ４００は、電文に基づいて、従業員口座１４１０への振込処理を実行する。すなわち、従業員口座１４１０には、利息情報に含まれる「利息額」に相当する金額が振り込まれる。

【0090】

以上、本実施形態に係る口座管理システム１０によれば、従業員１３００は、企業１２００に申請することなく、社内預金から所定の金額を引き出すことができる。換言すれば、従業員１３００は、時間と場所を選ぶことなく、情報通信端末３００から企業口座管理サーバ１００にアクセスすることができ、簡便な方法で社内預金から所定の金額を引き出すことができる。また、企業１２００には、明細情報または企業口座データベースが提供されるため、明細情報または企業口座データベースに基づいて利息計算を行い、社内預金の利息額を従業員１３００の従業員口座１４１０に振り込むことができる。そのため、企業１２００は、企業口座１１１０の管理における事務手続きまたは会計処理の点で合理化を図ることができる。

【0091】

＜変形例１＞
図５および図６を参照して、本実施形態に係る口座管理システム１０の変形例である口座管理システム１０Ａについて説明する。なお、口座管理システム１０Ａの説明において、口座管理システム１０と同様の構成については説明を省略し、主に、口座管理システム１０と異なる構成について説明する場合がある。

【0092】

図５は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０Ａの企業口座管理サーバ１００Ａの構成を示すブロック図である。図５に示すように、企業口座管理サーバ１００Ａは、通信部１１０、記憶部１２０、データベース処理部１３０Ａ、判定部１４０、電文生成部１５０、および明細情報生成部１６０を含む。

【0093】

データベース処理部１３０Ａは、従業員情報、入金情報、出金情報、および利息情報に基づき、企業口座データベース１３１Ａを生成することができる。生成された企業口座データベース１３１Ａは、記憶部１２０に記憶される。

【0094】

図６は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０Ａの処理を示すフローチャートである。口座管理システム１０Ａの処理において、ステップＳ１０１～ステップＳ１１１は、口座管理システム１０の処理と同様であるため、ここでは説明を省略する。

【0095】

図６に示すステップＳ１１１およびステップＳ１１２Ａは、社内預金の利息処理である。従業員１３００は、社内預金の利息を、企業口座１１１０を通じて受け取ることができる。

【0096】

ステップＳ１１２Ａは、企業口座管理サーバ１００Ａのデータベース処理部１３０Ａが、利息情報に基づいて、企業口座データベース１３１Ａを生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０Ａは、利息情報の「従業員番号」または「従業員名」を企業口座データベース１３１Ａと照合し、一致した従業員１３００の「従業員残高」に利息情報の「利息額」を加えた企業口座データベース１３１Ａを生成する。すなわち、企業口座データベース１３１Ａの「従業員残高」が「利息額」を加えた金額に更新される。したがって、口座管理システム１０Ａにおいては、企業口座１１１０に、従業員の社内預金ごとに利息を振り込むことができる。

【0097】

以上、本変形例に係る口座管理システム１０Ａによれば、実質的には、社内預金の利息の支払いによる「企業口座残高」の減少がない。そのため、企業１２００は、社内預金の資金を運用し、活用しやすくなる。また、従業員１３００は、社内預金からより多くの金額を引き出すことができるようになる。さらに、従業員１３００は、社内預金と社内預金の利息を、企業口座１１１０で一括して管理することができる。

【0098】

＜変形例２＞
図７～図９Ｃを参照して、本実施形態に係る口座管理システム１０の別の変形例である口座管理システム１０Ｂについて説明する。なお、口座管理システム１０Ｂの説明において、口座管理システム１０と同様の構成については説明を省略し、主に、口座管理システム１０と異なる構成について説明する場合がある。

【0099】

図７は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０Ｂの企業口座管理サーバ１００Ｂの構成を示すブロック図である。図７に示すように、企業口座管理サーバ１００Ｂは、通信部１１０、記憶部１２０、データベース処理部１３０Ｂ、判定部１４０Ｂ、電文生成部１５０、および明細情報生成部１６０Ｂを含む。

【0100】

データベース処理部１３０Ｂは、従業員情報、入金情報、出金情報、および利息情報に基づき、企業口座データベース１３１Ｂを生成することができる。生成された企業口座データベース１３１Ｂは、記憶部１２０に記憶される。

【0101】

口座管理システム１０Ｂでは、出金情報の中に、社内預金から引き出すための「出金額」の他に、給与の仮払いや経費などの「仮払額」を含むことができる。そのため、判定部１４０Ｂは、出金情報および企業口座データベース１３１に基づき、出金情報に含まれる「出金額」を企業口座１１１０から引き落とすことが可能であるか否かを判定するとともに、出金情報に含まれる「仮払額」を企業口座１１１０から引き落とすことが可能であるか否かも判定することができる。

【0102】

図８は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０Ｂの企業口座管理サーバ１００Ｂで生成される企業口座データベース１３１Ｂの模式図である。図８に示すように、企業口座データベース１３１Ｂは、従業員１３００ごとに、従業員１３００に関する情報が１つのレコードを形成するように構成されている。また、企業口座データベース１３１Ｂは、企業口座１１１０の残高に関する「企業口座残高」を含む。企業口座データベース１３１Ｂの従業員１３００のレコードの項目は、「従業員番号」、「従業員名」、「社内預金額」、「従業員残高」、「出金日／出金額」、「仮払日／仮払額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を含む。ただし、企業口座データベース１３１Ｂの従業員１３００のレコードの項目は、これらに限られず、必要に応じて、増減することができる。

【0103】

企業口座データベース１３１Ｂのレコードの項目のうち、「仮払日／仮払額」の「仮払額」は、出金情報から取得することができる。また、企業口座管理サーバ１００Ｂの判定部１４０Ｂによって、企業口座１１１０から出金情報に含まれる「仮払額」を引き落とすことが可能であると判定されたとき、企業口座１１１０からの振込処理が実行される。換言すれば、企業口座管理サーバ１００の電文生成部１５０によって、従業員口座管理金融機関１４００に送信する電文が生成される。そのため、データベース処理部１３０Ｂは、判定部１４０Ｂによって企業口座１１１０から出金情報に含まれる「仮払額」を引き落とすことが可能であると判定された日、電文生成部１５０によって従業員口座管理機関１４００に送信する電文が生成された日、または通信部１１０によって電文が送信された日などを「仮払日／仮払額」の「仮払日」として取得することができる。したがって、企業口座管理サーバ１００Ｂのデータベース処理部１３０Ｂは、出金情報および判定部１４０Ｂの判定結果などから「仮払日／仮払額」を取得し、従業員１３００のレコードを形成することができる。

【0104】

図９Ａ～図９Ｃは、本発明の一実施形態に係る口座管理システム１０Ｂの処理を示すフローチャートである。口座管理システム１０Ｂの処理において、ステップＳ１０１、ステップＳ１０２、ステップＳ１０４、ステップＳ１０７、ステップＳ１０８、およびステップＳ１１０～ステップＳ１１４は、口座管理システム１０の処理と同様であるため、ここでは説明を省略する。

【0105】

図９Ａに示すステップＳ１０１～Ｓ１０３Ｂは、企業口座管理金融機関１１００における企業口座１１１０を管理するための登録処理である。すなわち、ステップＳ１０１～ステップＳ１０３によって、企業口座データベース１３１Ｂが生成される。企業口座金融機関１１００または企業１２００は、企業口座データベース１３１Ｂを利用して、企業口座１１１０を管理することができる。

【0106】

ステップＳ１０３Ｂは、企業口座管理サーバ１００Ｂのデータベース処理部１３０Ｂが、従業員情報および入金情報に基づいて、企業口座データベース１３１Ｂを生成する処理である。図８に示したように、データベース処理部１３０Ｂは、企業口座データベース１３１Ｂとして、従業員ごとに「従業員番号」、「従業員名」、「社内預金額」、「従業員残高」、「出金日／出金額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」、ならびに「企業口座残高」を生成するが、さらに、従業員ごとに「仮払日／仮払額」を生成する。

【0107】

図９Ｂに示すステップＳ１０４～Ｓ１０８は、社内預金の引落処理である。従業員１３００は、情報通信端末３００を利用し、所定の金額（「出金額」）を、企業口座１１１０から引き落とし、従業員口座１４１０を通じて受け取ることができる。

【0108】

ステップＳ１０５Ｂは、企業口座管理サーバ１００の判定部１４０Ｂが、第１の判定として、出金情報が仮払いであるか否かを判定し、第２の判定として、出金情報と企業口座データベース１３１Ｂに基づき、出金情報に含まれる出金額を企業口座１１１０から引き落とすことが可能であるか否かを判定する処理である。第１の判定において、出金情報が仮払いと判定された場合、従業員１３００による出金は社内預金とは関係のない、例えば、会社の経費などによる出金と考えることができる。そのため、第１の判定結果が仮払いである場合、判定部１４０Ｂは、第２の判定として、出金情報の「出金額」と企業口座データベース１３１Ｂの「企業口座残高」とを比較し、出金情報の「出金額」が企業口座データベース１３１Ｂの「企業口座残高」以下である場合には、企業口座１１１０から「出金額」を引き落とすことが可能であると判定する。また、判定部１４０Ｂは、出金情報の「出金額」と企業口座１１１０から引き落とし可能な最大出金額とを比較し、「出金額」が最大出金額以下である場合に、、企業口座１１１０から「出金額」を引き落とすことが可能であると判定することもできる。なお、第１の判定結果が仮払いでない場合は、第２の判定において、ステップＳ１０５と同様の処理が行われる。

【0109】

ステップＳ１０６Ｂは、第１の判定結果が仮払いであり、第２の判定結果が企業口座１１１０から出金情報の「出金額」を引き落とすことが可能であると判定されたときに、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０Ｂが、出金情報に基づいて、企業口座データベース１３１Ｂを生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０Ｂは、出金情報から「出金額」を取得し、とともに、「企業口座残高」から「出金額」を差し引いた金額を「企業口座残高」として更新する。また、データベース処理部１３０Ｂは、従業員１３００のレコードの「仮払日／仮払額」を生成する。一方、第１の判定結果が仮払いでなく、第２の判定結果が企業口座１１１０から出金情報の「出金額」を引き落とすことが可能であると判定されたときには、ステップＳ１０６と同様の処理が行われる。

【0110】

図９Ｃに示すステップＳ１０９ＢおよびステップＳ１１０は、企業口座１１１０の残高ならびに従業員ごとの社内預金の残高および出金明細を含む明細情報の提供処理である。

【0111】

ステップＳ１０９Ｂは、企業口座管理サーバ１００Ｂの明細情報生成部１６０Ｂが、企業口座データベース１３１Ｂに基づき、明細情報を生成する処理である。具体的には、明細情報生成部１６０Ｂは、企業口座データベース１３１Ｂから企業口座１１１０の「企業口座残高」、ならびに従業員１３００ごとの「従業員番号」、「従業員名」、「従業員残高」、「出金日／出金額」、または「仮払日／仮払額」を取得し、「企業口座残高」、「従業員番号」、「従業員名」、「従業員残高」、「出金日／出金額」、または「仮払日／仮払額」を含む明細情報を生成する。なお、明細情報は、企業口座データベース１３１Ｂの一部であるため、明細情報が生成されない場合もある。

【0112】

ステップＳ１１０によって、企業１２００には、明細情報または企業口座データベース１３１Ｂが提供される。したがって、企業１２００は、明細情報または企業口座データベース１３１Ｂに基づいて、従業員１３００からの出金が仮払いである場合には、従業員１３００の従業員口座１３１０に「仮払額」を振り込むことができる。

【0113】

以上、本変形例に係る口座管理システム１０Ｂによれば、従業員１３００の急な出費に対して、企業口座１１１０を利用して対応することができる。すなわち、従業員１３００は、必要なときに情報通信端末３００から企業口座管理サーバ１００にアクセスし、簡便な方法で必要な金額を受け取ることができる。企業１２００においても、ネットワークを通じて仮払いを行うことができるため、事務作業の負荷を軽減することができる。

【0114】

＜第２実施形態＞
図１０～図１３を参照して、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０について説明する。なお、口座管理システム２０の説明において、口座管理システム１０と同様の構成については説明を省略し、主に、口座管理システム１０と異なる構成について説明する場合がある。

【0115】

図１０は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０の構成を示すブロック図である。図１０に示すように、口座管理システム２０は、企業口座管理金融機関１１００が管理する企業口座管理サーバ１００および特別目的会社（ＳＰＣ）１５００が管理するＳＰＣサーバ５００を含む。また、口座管理システム２０は、企業１２００が管理する企業サーバ２００を含んでいてもよい。さらに、口座管理システム１０は、企業１２００の従業員１３００が利用する情報端末３００または従業員口座管理金融機関１４００が管理する従業員口座管理サーバ４００を含んでいてもよい。

【0116】

企業口座管理サーバ１００は、ネットワークＮＷ５を介して、ＳＰＣサーバ５００と通信接続することができる。また、企業口座管理サーバ１００は、ネットワークＮＷ２を介して、情報通信端末３００と通信接続することができる。さらに、企業口座管理サーバ１００は、ネットワークＮＷ３を介して、従業員口座管理サーバ４００と通信接続することができる。一方、企業サーバ２００は、ネットワークＮＷ１を介して、ＳＰＣサーバ５００と通信接続することができる。また、企業サーバ２００は、ネットワークＮＷ４を介して、従業員口座管理サーバ４００と通信接続することができる。

【0117】

図１１は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０のＳＰＣサーバ５００の構成を示すブロック図である。図１１に示すように、ＳＰＣサーバ５００は、通信部５１０、記憶部５２０、データベース処理部５３０、および明細情報処理部５４０を含む。

【0118】

ＳＰＣサーバ５００は、例えば、ワークステーションまたはパーソナルコンピュータなどのコンピュータである。

【0119】

通信部５１０は、例えば、通信インターフェースである。通信部１１０は、企業口座管理サーバ１００および企業サーバ２００と通信接続することができる。

【0120】

記憶部５２０は、例えば、ソリッドステートドライブ（ＳＳＤ）またはハードディスクドライブ（ＨＤＤ）などのメモリまたはストレージである。記憶部５２０は、企業口座データベース５３１を記憶することができる。また、記憶部１２０は、従業員情報、明細情報、および利息情報を記憶することもできる。なお、企業口座データベース５３１の詳細については、後述する。

【0121】

データベース処理部５３０および明細情報処理部５４０の各々は、ＣＰＵおよびＲＡＭがプログラムを読み込むことによって機能し、処理を実行することができる。

【0122】

データベース処理部５３０は、従業員情報、入金情報、および明細情報に基づき、企業口座データベース５３１を生成することができる。生成された企業口座データベース５３１は、記憶部５２０に記憶される。また、データベース処理部５３０は、企業口座データベース５３１を利用して、社内預金の利息額を計算し、利息情報を生成することができる。さらに、データベース処理部５３０は、企業口座データベース５３１を利用して、入金依頼情報を生成することができる。

【0123】

明細情報処理部５４０は、明細情報に基づき、従業員１３００の社内預金の利息額を計算をし、利息情報を生成することができる。また、明細情報処理部５４０は、明細情報または計算された利息額に基づき、入金依頼情報を生成することができる。

【0124】

図１２は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０のＳＰＣサーバ５００で生成される企業口座データベース５３１の模式図である。図１２に示すように、企業口座データベース５３１は、従業員１３００のレコードの項目として、「従業員番号」、「従業員名」、「社内預金額」、「従業員残高」、「出金日／出金額」、「利息額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を含む。ただし、企業口座データベース１３１のレコードの項目は、これらに限られず、必要に応じて、増減することができる。また、企業口座データベース５３１は、実際の企業口座１１１０の残高に関する「企業口座残高」、「従業員残高」の総額である「従業員残高合計」、「出金額」の総額である「出金額合計」、および「利息額」の総額である「利息額合計」を含む。ただし、企業口座データベース５３１の項目は、これらに限られず、必要に応じて、増減することができる。

【0125】

口座管理システム２０では、ＳＰＣサーバ５００によって、従業員１３００ごとの「利息額」を管理することができる。すなわち、口座管理システム２０では、特別目的会社１５００が、企業１３００の社内預金の会計処理を行う。そのため、企業口座１１１０の会計処理における企業１２００の負担が軽減される。

【0126】

図１３を参照して、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０の処理について説明する。

【0127】

図１３Ａ～図１３Ｆは、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０の処理を示すフローチャートである。

【0128】

図１３Ａに示すステップＳ２０１およびステップＳ２０２は、ＳＰＣ１５００における企業口座１１１０の管理のための登録処理である。すなわち、ステップＳ２０１およびステップＳ２０２によって、企業口座データベース５３１が生成される。ＳＰＣ１５００は、企業口座データベース５３１を利用して、企業口座管理金融機関１１００の企業口座１１１０を管理することができる。

【0129】

ステップＳ２０１は、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ１を介して、ＳＰＣサーバ５００に従業員情報を送信し、ＳＰＣサーバ５００の通信部５１０が従業員情報を受信する処理である。ここでの従業員情報は、従業員１３００ごとの「社内預金額」を含む。

【0130】

ステップＳ２０２は、ＳＰＣサーバ５００のデータベース処理部５３０が、従業員情報に基づいて、企業口座データベース５３１を生成する処理である。具体的には、データベース処理部５３０は、従業員情報から「従業員番号」、「従業員名」、「社内預金額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得する。企業口座データベース５３１が生成されていない場合には、データベース処理部５３０は、取得した「従業員番号」、「従業員名」、「社内預金額」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」に基づいて、企業口座データベース５３１を生成する。

【0131】

図１３Ｂに示すステップＳ２０３およびステップＳ２０４は、企業口座管理金融機関１１００における企業口座１１１０の登録処理である。すなわち、ステップＳ２０３およびステップＳ２０４によって、企業口座データベース１３１が生成される。企業口座管理金融機関１１００は、企業口座データベース１３１を利用して、企業口座１１１０の口座取引処理を実行することができる。

【0132】

ステップＳ２０３は、ＳＰＣサーバ５００が、ネットワークＮＷ５を介して、企業口座管理サーバ１００に従業員情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が従業員情報を受信する処理である。

【0133】

ステップＳ２０４は、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０が、従業員情報に基づいて、企業口座データベース１３１を生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０は、従業員情報から「従業員番号」、「従業員名」、「振込金融機関名」、「支店名」、「預金種別」、「口座番号」、および「口座名義」を取得する。企業口座データベース１３１は、記憶部１２０に記憶される。

【0134】

図１３Ｃに示すステップＳ２０５～ステップＳ２０８は、企業口座１１１０の社内預金処理である。

【0135】

ステップＳ２０５は、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ４を介して、企業口座管理サーバ１００に企業入金情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が企業入金情報を受信する処理である。企業入金情報は、ＳＰＣ口座１５１０への従業員１３００の社内預金額の総額の振込処理に関する情報を含む。したがって、ステップＳ２０５の処理により、従業員１３００の社内預金額の総額が、ＳＰＣ口座１５１０に振り込まれる。

【0136】

ステップＳ２０６は、ＳＰＣサーバ５００のデータベース処理部５３０が、企業口座データベース５３１を更新する処理である。具体的には、データベース処理部５３０は、企業口座データベース５３１の「社内預金額」を取得し、「従業員残高」に「社内預金額」を加えた金額を「従業員残高」として更新する。また、データベース処理部５３０は、「従業員残高」の総額を「従業員残高合計」として更新する。企業口座データベース５３１は、記憶部５２０に記憶される。さらに、データベース生成部は５３０は、ＳＰＣ入金情報を生成する。ＳＰＣ入金情報は、ＳＰＣ口座１５１０から企業口座１１１０への振込処理に関する情報、および従業員１３００の社内預金の入金処理に関する情報を含む。なお、ステップＳ２０６による処理は、定期的に実行されることが好ましいが、ＳＰＣ口座１５１０への振込処理をトリガーとして実行されてもよい。

【0137】

ステップＳ２０７は、ＳＰＣサーバ５００の通信部５１０が、ネットワークＮＷ５を介して、企業口座管理サーバ１００にＳＰＣ入金情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０がＳＰＣ入金情報を受信する処理である。

【0138】

ステップＳ２０８は、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０が、ＳＰＣ入金情報に基づいて、企業口座データベース１３１を生成する処理である。具体的には、データベース処理部１３０は、ＳＰＣ入金情報から「入金額」を取得し、企業口座データベース１３１の「企業口座残高」に「入金額」を加えた金額を「企業口座残高」として更新する。また、ＳＰＣ入金情報の「従業員番号」または「従業員名」、および「社内預金額」を取得し、企業口座データベース１３１の対応する「従業員番号」または「従業員名」の「従業員残高」に「社内預金額」を加えた金額を「従業員残高」として更新する。すなわち、「従業員残高」に「社内預金額」が入金される。企業口座データベース１３１は、記憶部１２０に記憶される。

【0139】

図１３Ｄに示すステップＳ２０９～ステップＳ２１３は、企業口座１１１０から従業員口座１４１０への振込処理である。すなわち、従業員１３００は、社内預金から所定の金額（「出金額」）を引き出し、従業員口座１４１０を通じて出金額を受け取ることができる。

【0140】

ステップＳ２０９～ステップＳ２１３は、第１実施形態で説明したステップＳ１０４～ステップＳ１０８と同様であるため、ここでは説明を省略する。

【0141】

図１３Ｅに示すステップＳ２１４～ステップＳ２１８は、企業口座１１１０の利息処理である。

【0142】

ステップＳ２１４は、企業口座管理サーバ１００の明細情報生成部１６０が、企業口座データベース１３１に基づき、明細情報を生成する処理である。具体的には、明細情報生成部１６０は、企業口座１１１０の「企業口座残高」、ならびに従業員１３００ごとに、企業口座データベース１３１の「従業員番号」、「従業員名」、「従業員残高」、または「出金日／出金額」を取得して明細情報を生成する。

【0143】

ステップＳ２１５は、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が、ネットワークＮＷ５を介して、ＳＰＣサーバ５００に明細情報を送信し、ＳＰＣサーバ５００の通信部５１０が明細情報を受信する処理である。

【0144】

ステップＳ２１６は、ＳＰＣサーバ５００の明細情報処理部５４０が、明細情報に基づき、従業員１３００の社内預金の利息額を計算し、利息情報を生成する処理である。具体的には、明細情報処理部５４０は、明細情報の「従業員残高」または「出金日／出金額」、および社内預金の金利に基づき、従業員１３００の社内預金の利息額を計算する。利息額の計算は、日割り計算であってもよく、月割り計算であってもよい。なお、計算された利息額は、企業口座データベース５３１の「利息額」として記憶される。さらに、明細情報処理部５４０は、明細情報から「従業員番号」および「従業員名」を取得し、「従業員番号」および「従業員名」、ならびに計算された「利息額」を含む利息情報を生成する。

【0145】

また、ステップＳ２１６では、明細情報処理部５４０は、明細情報に基づき、企業１２００に利息額および出金額に相当する金額の入金を依頼するための入金依頼情報を生成する。具体的には、明細情報処理部５４０は、明細情報から「従業員番号」、「従業員名」、および「出金日／出金額」を取得し、「従業員番号」、「従業員名」、および「出金日／出金額」、ならびに計算された「利息額」を含む入金依頼情報を生成する。

【0146】

なお、「出金日／出金額」および「利息額」は、１つの入金依頼情報に含まれていてもよく、それぞれ別の入金依頼情報に含まれていてもよい。すなわち、第１の入金依頼情報が、「従業員番号」、「従業員名」、および「出金日／出金額」を含み、第２の入金依頼情報が、「従業員番号」、「従業員名」、および「利息額」を含んでいてもよい。

【0147】

ステップＳ２１７は、ＳＰＣサーバ５００の通信部５１０が、ネットワークＮＷ５を介して、企業口座管理サーバ１００に利息情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が利息情報を受信する処理である。

【0148】

ステップＳ２１８は、企業口座管理サーバ１００のデータベース処理部１３０が、利息情報に基づいて、企業口座データベース１３１を更新する処理である。具体的には、データベース処理部１３０は、企業口座データベース１３１の「従業員残高」に「利息額」を加えた金額を「従業員残高」として更新する。また、データベース処理部１３０は、「企業口座残高」に「従業員残高」の総額加えた金額を「企業口座残高」として更新する。企業口座データベース１３１は、記憶部１２０に記憶される。ステップＳ２１８の処理によって、社内預金の利息は、従業員１３００ごとに企業口座１１１０に振り込まれる。

【0149】

図１３Ｆに示すステップＳ２１９およびステップＳ２２０は、企業１２００への入金依頼処理である。

【0150】

ステップＳ２１９は、ＳＰＣサーバ５００の通信部５１０が、ネットワークＮＷ１を介して、企業サーバ２００に入金依頼情報を送信し、企業サーバ２００が入金依頼情報を受信する処理である。

【0151】

ステップＳ２２０は、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ４を介して、企業口座管理サーバ１００に入金情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が入金情報を受信する処理である。ここでの入金情報は、ＳＰＣ口座１５１０への振込処理に関する情報である。ステップＳ２２０によって、ＳＰＣ口座１５１０に利息相当額が振り込まれるため、ＳＰＣ１５００は、続けて、ＳＰＣ口座１５１０に振り込まれた利息相当額を企業口座１１１０へ入金することができる。すなわち、企業口座１１１０の残高に、利息相当額を補充することができる。

【0152】

以上、本実施形態に係る口座管理システム２０によれば、ＳＰＣ１５００が、企業口座１１１０の管理を行う。そのため、企業１２００は、企業口座１１１０の管理における事務手続きまたは会計処理の負担が軽減される。また、企業１２００の社内預金の資金が、ＳＰＣ１５００で管理されるため、財務のオフバランス化が図られるとともに、資金の保全が確保される。

【0153】

＜変形例１＞
図１４および図１５を参照して、本実施形態に係る口座システム２０の変形例である口座管理システム２０Ａについて説明する。なお、口座管理システム２０Ａの説明において、口座管理システム２０と同様の構成については説明を省略し、主に、口座管理システム２０と異なる構成について説明する場合がある。

【0154】

図１４は、本発明の一実施形態に係る口座管理システム２０ＡのＳＰＣサーバ５００Ａの構成を示すブロック図である。図１４に示すように、ＳＰＣサーバ５００Ａは、通信部５１０、記憶部５２０、データベース処理部５３０、明細情報処理部５４０、および利息相当額処理部５５０Ａを含む。

【0155】

利息相当額処理部５５０Ａは、企業口座データベース５３１に基づき、利息相当額を予想し、利息相当額情報を生成することができる。

【0156】

図１５は、本発明の一実施形態に係る口座システム２０Ａの処理を示すフローチャートである。口座管理システム２０Ａの処理においては、ステップＳ２０１～ステップＳ２２０の他に、ステップＳ２３１Ａ～ステップＳ２３３Ａが含まれる。

【0157】

図１５に示すステップＳ２３１Ａ～ステップＳ２３３Ａは、企業口座１１１０の残高に基づき予想された利息相当額の入金処理である。

【0158】

ステップＳ２３１Ａは、ＳＰＣサーバ５００の利息相当額処理部５５０Ａは、企業口座データベース５３１の「企業口座残高」に基づいて、企業口座１１１０の利息相当額を予想し、利息相当額情報を生成する処理である。具体的には、利息相当額処理部５５０Ａは、企業口座データベース５３１の「企業口座残高」を取得し、「企業口座残高」に金利を掛け、１年の日数で割り、前回の利息額の支払いからの日数を掛けた金額を利息相当額として計算することができる。ただし、利息相当額の計算はこれに限られない。また、利息相当額処理部５５０Ａは、計算された利息相当額を含む利息相当額情報を生成する。

【0159】

ステップ２３２Ａは、ＳＰＣサーバ５００Ａの通信部１１０が、ネットワークＮＷ１を介して、企業サーバ２００に利息相当額情報を送信し、企業サーバ２００が利息相当額情報を受信する処理である。

【0160】

ステップ２３３Ａは、企業サーバ２００が、ネットワークＮＷ４を介して企業口座管理サーバ１００に入金情報を送信し、企業口座管理サーバ１００の通信部１１０が入金情報を受信する処理である。ここでの入金情報は、ＳＰＣへの振込処理に関する情報である。ステップＳ２３３Ａによって、ＳＰＣ口座１５１０に利息相当額が振り込まれるため、ＳＰＣ１５００は、続けて、ＳＰＣ口座１５１０に振り込まれた利息相当額を企業口座１１１０へ入金することができる。すなわち、企業口座１１１０の残高に、利息相当額を入金することができる。

【0161】

また、図示しないが、ＳＰＣ１５００は、ＳＰＣ口座１５１０から企業口座１１００へステップ２３１Ａで計算された利息相当額を予め振り込み、その後、口座管理システム２０Ａによるステップ２３２Ａおよびステップ２３３Ａの処理を実行することもできる。

【0162】

以上、本変形例に係る口座システム２０Ａによれば、ＳＰＣ１５００が企業１２００に利息相当額を提供することができるため、企業１２００は、利息相当額を入金するための資金を準備することができ、計画的に資金運用を図ることができる。

【0163】

本発明の実施形態および変形例は、相互に矛盾しない限りにおいて、適宜構成を組み合わせて実施することができる。また、実施形態または変形例を基にして、当業者が適宜構成要素の追加、削除、または設計変更を行ったもの、もしくは、工程の追加、省略、または条件変更を行ったものも、本発明の要旨を備えている限り、本発明の範囲に含まれる。

【0164】

上述した実施形態および変形例によりもたらされる作用効果とは異なる他の作用効果であっても、本明細書の記載から明らかなもの、または、当業者において容易に予測し得るものについては、当然に本発明によりもたらされるものと解される。

【符号の説明】

【0165】

１０、１０Ａ、１０Ｂ、２０、２０Ａ：口座管理システム、 １００、１００Ａ、１００Ｂ：企業口座管理サーバ、 １１０、１２０：記憶部、 １３０、１３０Ａ、１３０Ｂ：データベース生成部、 １３１、１３１Ａ、１３１Ｂ：企業口座データベース、 １４０、１４０Ｂ：判定部、 １５０：電文生成部、 １６０、１６０Ｂ：明細情報生成部、 ２００：企業サーバ、 ３００：情報通信端末、 ３００－１：第１の情報通信端末、 ３００－２：第２の情報通信端末、 ３００－ｎ：第ｎの情報通信端末、 ４００：従業員口座管理サーバ、 ４００－１：第１の従業員口座管理サーバ、 ４００－２：第２の従業員口座管理サーバ、 ４００－ｎ：第ｎの従業員口座管理サーバ、 ５００、５００Ａ：ＳＰＣサーバ、 ５１０：通信部、 ５２０：記憶部、 ５３０：データベース処理部、 ５３１：企業口座データベース、 ５４０：明細情報処理部、 ５５０Ａ：利息相当額処理部、 １１００：企業口座管理金融機関、 １１１０：企業口座、 １２００：企業、 １３００：従業員、 １３００－１：第１の従業員、 １３００－２：第２の従業員、 １３００－ｎ：第ｎの従業員、 １４００：従業員口座管理金融機関、 １４００－１：第１の従業員口座管理金融機関、 １４００－２：第２の従業員口座管理金融機関、 １４００－ｎ：第ｎの従業員口座管理金融機関、 １４１０：従業員口座、 １４１０－１：第１の従業員口座、 １４１０－１：第２の従業員口座、 １４１０－ｎ：第ｎの従業員口座、 １５１０：ＳＰＣ口座、

【図1】

【図2】

【図3】

【図4A】

【図4B】

【図4C】

【図4D】

【図5】

【図6】

【図7】

【図8】

【図9A】

【図9B】

【図9C】

【図10】

【図11】

【図12】

【図13A】

【図13B】

【図13C】

【図13D】

【図13E】

【図13F】

【図14】

【図15】