特許 7502956 債権債務自動相殺装置、債権債務自動相殺方法、および、債権債務自動相殺プログラム

(19)【発行国】日本国特許庁(JP)

(12)【公報種別】特許公報(B2)

(11)【特許番号】

(24)【登録日】2024-06-11

(45)【発行日】2024-06-19

(54)【発明の名称】債権債務自動相殺装置、債権債務自動相殺方法、および、債権債務自動相殺プログラム

(51)【国際特許分類】

   G06Q 40/02 20230101AFI20240612BHJP

【ＦＩ】

G06Q40/02

【請求項の数】 12

(21)【出願番号】P 2020168602

(22)【出願日】2020-10-05

(65)【公開番号】P2022060862

(43)【公開日】2022-04-15

【審査請求日】2023-05-18

(73)【特許権者】

【識別番号】398040527

【氏名又は名称】株式会社オービック

(74)【代理人】

【識別番号】110002147

【氏名又は名称】弁理士法人酒井国際特許事務所

(72)【発明者】

【氏名】松尾 浩樹

(72)【発明者】

【氏名】上野 剛光

【審査官】山崎 誠也

(56)【参考文献】

【文献】特開２００２－３２９１５５（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２００３－１７３３９７（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２０１８－１９０２０６（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２０２０－０５２７９６（ＪＰ，Ａ）

【文献】特開２０１７－１８２７８６（ＪＰ，Ａ）

(58)【調査した分野】(Int.Cl.，ＤＢ名)

Ｇ０６Ｑ １０／００－９９／００

(57)【特許請求の範囲】

【請求項1】

記憶部と制御部とを備えた債権債務自動相殺装置であって、
前記記憶部は、
請求先、および、前記請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定した請求先マスタを記憶する請求先記憶手段と、
支払先、および、前記支払先をまとめる前記まとめ相殺先を紐付けて設定した支払先マスタを記憶する支払先記憶手段と、
を備え、
前記制御部は、
前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する回収予定取得手段と、
前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する支払予定取得手段と、
前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、回収済金額を当該回収予定データに登録し、支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行する相殺手段と、
を備えたことを特徴とする債権債務自動相殺装置。

【請求項2】

前記相殺手段は、
同月に発生した前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での前記相殺処理を実行することで、前記回収済金額を当該回収予定データに登録し、前記支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行することを特徴とする請求項１に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項3】

前記制御部は、
前記回収予定データに基づいて、前記回収済金額を前記請求先からの入金金額として設定した入金データを作成する入金作成手段、
を更に備えたことを特徴とする請求項１に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項4】

前記回収予定データは、
更に、回収予定日が設定され、
前記入金作成手段は、
前記回収予定データに基づいて、前記回収済金額を前記請求先からの前記入金金額として設定し、且つ、前記回収予定日を相殺日として設定した前記入金データを作成することを特徴とする請求項３に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項5】

前記制御部は、
前記支払予定データに基づいて、前記支払済金額を前記支払先に対する支払金額として設定した支払データを作成する支払作成手段、
を更に備えたことを特徴とする請求項１または３に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項6】

前記回収予定データは、
更に、回収予定日が設定され、
前記支払作成手段は、
前記回収予定データおよび前記支払予定データに基づいて、前記支払済金額を前記支払先に対する前記支払金額として設定し、且つ、前記回収予定日を相殺日として設定した前記支払データを作成することを特徴とする請求項５に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項7】

前記回収予定取得手段は、
前記請求先に対する前記回収予定金額が入力された場合、前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、前記回収予定金額、および、当該回収予定金額と同額の未回収金額を設定した前記回収予定データを取得し、
前記相殺手段は、
更に、前記まとめ相殺先単位で、前記回収予定金額から前記回収済金額を差し引いた額で前記回収予定データに設定された前記未回収金額を更新することを特徴とする請求項１に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項8】

前記支払予定取得手段は、
前記支払先に対する前記支払予定金額が入力された場合、前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、前記支払予定金額、および、当該支払予定金額と同額の未支払金額を設定した前記支払予定データを取得し、
前記相殺手段は、
更に、前記まとめ相殺先単位で、前記支払予定金額から前記支払済金額を差し引いた額で前記支払予定データに設定された前記未支払金額を更新することを特徴とする請求項１に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項9】

前記請求先マスタは、
更に、前記請求先に対する請求先相殺優先順序が設定され、
前記支払先マスタは、
更に、前記支払先に対する支払先相殺優先順序が設定され、
前記相殺手段は、
前記まとめ相殺先単位で、未回収金額に残額がある前記回収予定データの中で前記請求先相殺優先順序が最小の前記請求先のレコードと、未支払金額に残額がある前記支払予定データの中で前記支払先相殺優先順序が最小の前記支払先のレコードと、の間において、前記相殺処理の実行を繰り返すことで、前記回収済金額を当該回収予定データに登録し、前記支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行することを特徴とする請求項１に記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項10】

前記相殺手段は、
更に、前記回収予定データと前記支払予定データとの間における相殺結果を、前記まとめ相殺先単位で表示させることを特徴とする請求項１から９のいずれか一つに記載の債権債務自動相殺装置。

【請求項11】

記憶部と制御部とを備えた債権債務自動相殺装置に実行させるための債権債務自動相殺方法であって、
前記記憶部は、
請求先、および、前記請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定した請求先マスタを記憶する請求先記憶手段と、
支払先、および、前記支払先をまとめる前記まとめ相殺先を紐付けて設定した支払先マスタを記憶する支払先記憶手段と、
を備え、
前記制御部で実行される、
前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する回収予定取得ステップと、
前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する支払予定取得ステップと、
前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、回収済金額を当該回収予定データに登録し、支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行する相殺ステップと、
を含むことを特徴とする債権債務自動相殺方法。

【請求項12】

記憶部と制御部とを備えた債権債務自動相殺装置に実行させるための債権債務自動相殺プログラムであって、
前記記憶部は、
請求先、および、前記請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定した請求先マスタを記憶する請求先記憶手段と、
支払先、および、前記支払先をまとめる前記まとめ相殺先を紐付けて設定した支払先マスタを記憶する支払先記憶手段と、
を備え、
前記制御部において、
前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する回収予定取得ステップと、
前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する支払予定取得ステップと、
前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、回収済金額を当該回収予定データに登録し、支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行する相殺ステップと、
を実行させるための債権債務自動相殺プログラム。

【発明の詳細な説明】

【技術分野】

【0001】

本発明は、債権債務自動相殺装置、債権債務自動相殺方法、および、債権債務自動相殺プログラムに関する。

【背景技術】

【0002】

特許文献１には、同一の納入企業と支払企業との間に、債権および債務が存在する場合、債権と債務を自動で相殺し、相殺後の金額を納入企業に支払う構成が開示されている。

【先行技術文献】

【特許文献】

【0003】

【文献】特開２０１９－２１９９３３号公報

【発明の概要】

【発明が解決しようとする課題】

【0004】

しかしながら、上記特許文献１記載の発明においては、グループ会社が多数ある取引先において、親会社からまとめて入金がある、または、まとめてこちらから支払をする取引先の場合に、まとめて相殺処理をすることができないという課題があった。

【0005】

本発明は、上記問題点に鑑みてなされたものであって、複数のグループ会社がある取引先との取引に対して、グループ会社単位でまとめた相殺先を設定し、相殺先単位で自動的に相殺処理ができる債権債務自動相殺装置、債権債務自動相殺方法、および、債権債務自動相殺プログラムを提供することを目的とする。

【課題を解決するための手段】

【0006】

上述した課題を解決し、目的を達成するために、本発明に係る債権債務自動相殺装置は、記憶部と制御部とを備えた債権債務自動相殺装置であって、前記記憶部は、請求先、および、前記請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定した請求先マスタを記憶する請求先記憶手段と、支払先、および、前記支払先をまとめる前記まとめ相殺先を紐付けて設定した支払先マスタを記憶する支払先記憶手段と、を備え、前記制御部は、前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する回収予定取得手段と、前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する支払予定取得手段と、前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新する相殺手段と、を備えたことを特徴とする。

【0007】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記相殺手段は、前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での前記相殺処理を実行することで、回収済金額を当該回収予定データに登録し、支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行することを特徴とする。

【0008】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記相殺手段は、同月に発生した前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での前記相殺処理を実行することで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新することを特徴とする。

【0009】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記制御部は、前記回収予定データに基づいて、前記回収済金額を前記請求先からの入金金額として設定した入金データを作成する入金作成手段、を更に備えたことを特徴とする。

【0010】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記回収予定データは、更に、回収予定日が設定され、前記入金作成手段は、前記回収予定データに基づいて、前記回収済金額を前記請求先からの前記入金金額として設定し、且つ、前記回収予定日を相殺日として設定した前記入金データを作成することを特徴とする。

【0011】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記制御部は、前記支払予定データに基づいて、前記支払済金額を前記支払先に対する支払金額として設定した支払データを作成する支払作成手段、を更に備えたことを特徴とする。

【0012】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記回収予定データは、更に、回収予定日が設定され、前記支払作成手段は、前記回収予定データおよび前記支払予定データに基づいて、前記支払済金額を前記支払先に対する前記支払金額として設定し、且つ、前記回収予定日を相殺日として設定した前記支払データを作成することを特徴とする。

【0013】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記回収予定取得手段は、前記請求先に対する前記回収予定金額が入力された場合、前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、前記回収予定金額、および、当該回収予定金額と同額の未回収金額を設定した前記回収予定データを取得し、前記相殺手段は、更に、前記まとめ相殺先単位で、前記回収予定金額から前記回収済金額を差し引いた額で前記回収予定データに設定された前記未回収金額を更新することを特徴とする。

【0014】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記支払予定取得手段は、前記支払先に対する前記支払予定金額が入力された場合、前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、前記支払予定金額、および、当該支払予定金額と同額の未支払金額を設定した支払予定データを取得し、前記相殺手段は、更に、前記まとめ相殺先単位で、前記支払予定金額から前記支払済金額を差し引いた額で前記支払予定データに設定された前記未支払金額を更新することを特徴とする。

【0015】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記請求先マスタは、更に、前記請求先に対する請求先相殺優先順序が設定され、前記支払先マスタは、更に、前記支払先に対する支払先相殺優先順序が設定され、前記相殺手段は、前記まとめ相殺先単位で、未回収金額に残額がある前記回収予定データの中で前記請求先相殺優先順序が最小の前記請求先のレコードと、未支払金額に残額がある前記支払予定データの中で前記支払先相殺優先順序が最小のレコードと、の間において、前記相殺処理の実行を繰り返すことで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新することを特徴とする。

【0016】

また、本発明に係る債権債務自動相殺装置において、前記相殺手段は、更に、前記回収予定データと前記支払予定データとの間における相殺結果を、前記まとめ相殺先単位で表示させることを特徴とする。

【0017】

また、本発明に係る債権債務自動相殺方法は、記憶部と制御部とを備えた債権債務自動相殺装置に実行させるための債権債務自動相殺方法であって、前記記憶部は、請求先、および、前記請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定した請求先マスタを記憶する請求先記憶手段と、支払先、および、前記支払先をまとめる前記まとめ相殺先を紐付けて設定した支払先マスタを記憶する支払先記憶手段と、を備え、前記制御部で実行させる、前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する回収予定取得ステップと、前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する支払予定取得ステップと、前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新する相殺ステップと、を含むことを特徴とする。

【0018】

また、本発明に係る債権債務自動相殺プログラムは、記憶部と制御部とを備えた債権債務自動相殺装置に実行させるための債権債務自動相殺プログラムであって、前記記憶部は、請求先、および、前記請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定した請求先マスタを記憶する請求先記憶手段と、支払先、および、前記支払先をまとめる前記まとめ相殺先を紐付けて設定した支払先マスタを記憶する支払先記憶手段と、を備え、前記制御部において、前記請求先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する回収予定取得ステップと、前記支払先マスタに基づいて、前記まとめ相殺先、および、前記支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する支払予定取得ステップと、前記回収予定データと前記支払予定データとの間において、前記まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新する相殺ステップと、を実行させることを特徴とする。

【発明の効果】

【0019】

本発明によれば、債権債務の管理精度を向上させることができるという効果を奏する。また、本発明によれば、手動での１件１件の入力が必要であった相殺処理を、取引先毎に自動で相殺可能かどうかの設定ができるという効果を奏する。また、本発明によれば、取引内容により相殺可否を決めることができるという効果を奏する。また、本発明によれば、請求先毎、および／または、支払先毎に相殺可能かどうかの設定できるという効果を奏する。また、本発明によれば、グループ会社単位でのまとめ相殺先を設定することで、自動での相殺処理が実現できるという効果を奏する。また、本発明によれば、自動相殺ができることにより、月次決算の期間短縮を実現することができるという効果を奏する。また、本発明によれば、同月に発生した債権と債務とを自動で相殺することができるという効果を奏する。

【図面の簡単な説明】

【0020】

【図1】図１は、本実施形態における債権債務自動相殺装置の構成の一例を示すブロック図である。

【図2】図２は、本実施形態における債権債務自動相殺装置の処理の一例を示すフローチャートである。

【図3】図３は、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例を示す図である。

【図4】図４は、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例を示す図である。

【図5】図５は、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例を示す図である。

【図6】図６は、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例を示す図である。

【図7】図７は、本実施形態における自動相殺処理画面の一例を示す図である。

【図8】図８は、本実施形態における自動相殺処理画面の一例を示す図である。

【発明を実施するための形態】

【0021】

本発明の実施形態を図面に基づいて詳細に説明する。なお、本発明は本実施形態により限定されるものではない。

【0022】

［１．概要］
まず、本発明の概要を説明する。

【0023】

従来、相殺業務においては、予め債権と債務とを確認して相殺可能額を把握した上で、手動で相殺処理をすることが必要であった。例えば、物流業界においては、運送会社同士で仕事を融通し合うこと、および、運送中に輸送物を壊した場合に弁償金を荷主に支払うことの２つが影響して、相殺の件数が多い傾向にあり、処理に多大な時間を要する上に、手作業による作業ミスの懸念も多かった。具体的には、月間２００件の相殺処理が必要な場合、相殺対象の確認、入金入力および支払入力で１件あたり３分程度の時間を要するため、月間約３×２００＝６００分の処理時間をかけて処理する必要があった。また、従来、グループ会社が多数ある取引先で、親会社でまとめて支払ってくる、または、まとめてこちらから親会社に支払うところがあり、子会社毎に相殺する、しないが変更になるため、その管理にも時間がかかっていた。

【0024】

そこで、本実施形態において、同じ取引先で債権と債務とが発生する場合委に相殺処理を自動で実行するだけでなく、グループ会社間でも取引を相殺処理できるようにまとめ相殺先を設け、その単位でまとめて相殺処理をできる仕組みを提供している。

【0025】

［２．構成］
本実施形態に係る債権債務自動相殺装置１００の構成の一例について、図１を参照して説明する。図１は、本実施形態における債権債務自動相殺装置１００の構成の一例を示すブロック図である。

【0026】

図１に示すように、債権債務自動相殺装置１００は、市販のデスクトップ型パーソナルコンピュータである。なお、債権債務自動相殺装置１００は、デスクトップ型パーソナルコンピュータのような据置型情報処理装置に限らず、市販されているノート型パーソナルコンピュータ、ＰＤＡ（Ｐｅｒｓｏｎａｌ Ｄｉｇｉｔａｌ Ａｓｓｉｓｔａｎｔｓ）、スマートフォン、タブレット型パーソナルコンピュータなどの携帯型情報処理装置であってもよい。

【0027】

債権債務自動相殺装置１００は、制御部１０２と通信インターフェース部１０４と記憶部１０６と入出力インターフェース部１０８と、を備えている。債権債務自動相殺装置１００が備えている各部は、任意の通信路を介して通信可能に接続されている。

【0028】

通信インターフェース部１０４は、ルータ等の通信装置および専用線等の有線または無線の通信回線を介して、債権債務自動相殺装置１００をネットワーク３００に通信可能に接続する。通信インターフェース部１０４は、他の装置と通信回線を介してデータを通信する機能を有する。ここで、ネットワーク３００は、債権債務自動相殺装置１００とサーバ２００とを相互に通信可能に接続する機能を有し、例えばインターネットやＬＡＮ（Ｌｏｃａｌ Ａｒｅａ Ｎｅｔｗｏｒｋ）等である。

【0029】

記憶部１０６には、各種のデータベース、テーブル、およびファイルなどが格納される。記憶部１０６には、ＯＳ（Ｏｐｅｒａｔｉｎｇ Ｓｙｓｔｅｍ）と協働してＣＰＵ（Ｃｅｎｔｒａｌ Ｐｒｏｃｅｓｓｉｎｇ Ｕｎｉｔ）に命令を与えて各種処理を行うためのコンピュータプログラムが記録される。記憶部１０６として、例えば、ＲＡＭ（Ｒａｎｄｏｍ Ａｃｃｅｓｓ Ｍｅｍｏｒｙ）・ＲＯＭ（Ｒｅａｄ Ｏｎｌｙ Ｍｅｍｏｒｙ）等のメモリ装置、ハードディスクのような固定ディスク装置、フレキシブルディスク、および光ディスク等を用いることができる。記憶部１０６は、相殺先マスタ１０６ａと請求先マスタ１０６ｂと支払先マスタ１０６ｃと取引データベース１０６ｄとを備えている。

【0030】

相殺先マスタ１０６ａは、取引先をまとめるまとめ相殺先を設定したマスタである。ここで、相殺先マスタ１０６ａは、相殺先識別子が設定されていてもよい。例えば、相殺先マスタ１０６ａは、相殺先コード、および、相殺先名が紐付けて設定されていてもよい。

【0031】

請求先マスタ１０６ｂは、請求先、および、請求先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定したマスタである。ここで、請求先マスタ１０６ｂは、請求先に対する請求先相殺優先順序が設定されていてもよい。また、請求先マスタ１０６ｂは、請求先識別子、および、まとめ相殺先識別子が設定されていてもよい。例えば、請求先マスタ１０６ｂは、請求先コードおよび／または請求先名、ならびに、相殺先コードおよび／または相殺先名等が紐付けて設定されていてもよい。

【0032】

支払先マスタ１０６ｃは、支払先、および、支払先をまとめるまとめ相殺先を紐付けて設定したマスタである記事を記憶する。ここで、支払先マスタ１０６ｃは、支払先に対する支払先相殺優先順序が設定されていてもよい。また、支払先マスタ１０６ｃは、支払先識別子、および、まとめ相殺先識別子が設定されていてもよい。例えば、支払先マスタ１０６ｃは、支払先コードおよび／または支払先名、ならびに、相殺先コードおよび／または相殺先名等が紐付けて設定されていてもよい。

【0033】

取引データベース１０６ｄは、取引データを記憶する。ここで、取引データは、回収予定データ、支払予定データ、入金データ、支払データ、相殺結果、債務データ、債権データ、請求データ、売上データ、および／または、仕訳データ等を含んでいてもよい。ここで、回収予定データは、事業所識別子（例えば、事業所コードおよび／または事業所名等）、相殺先識別子（例えば、相殺先コードおよび／または相殺先名等）、請求先識別子（例えば、請求先コードおよび／または請求先名等）、回収予定日、回収予定金額、未回収金額および／または回収済金額等が設定されていてもよい。ここで、請求先コードは、数値であってもよい。また、支払予定データは、事業所識別子（例えば、事業所コードおよび／または事業所名等）、相殺先識別子（例えば、相殺先コードおよび／または相殺先名等）、支払先識別子（例えば、支払先コードおよび／または支払先名等）、支払予定日、支払予定金額、未支払金額および／または支払済金額等が設定されていてもよい。ここで、支払先コードは、数値であってもよい。また、入金データは、相殺日、事業所識別子（例えば、事業所コードおよび／または事業所名等）、請求先識別子（例えば、請求先コードおよび／または請求先名等）および／または入金金額等が設定されていてもよい。また、支払データは、相殺日、事業所識別子（例えば、事業所コードおよび／または事業所名等）、支払先識別子（例えば、支払先コードおよび／または支払先名等）および／または支払金額等が設定されていてもよい。

【0034】

入出力インターフェース部１０８には、入力装置１１２および出力装置１１４が接続されている。出力装置１１４には、モニタ（タッチパネルを含む）の他、スピーカやプリンタを用いることができる。入力装置１１２には、キーボード、マウス、およびマイクの他、マウスと協働してポインティングデバイス機能を実現するモニタを用いることができる。なお、以下では、出力装置１１４をモニタ１１４またはプリンタ１１４とし、入力装置１１２をキーボード１１２またはマウス１１２として記載する場合がある。

【0035】

制御部１０２は、債権債務自動相殺装置１００を統括的に制御するＣＰＵ等である。制御部１０２は、ＯＳ等の制御プログラム・各種の処理手順等を規定したプログラム・所要データなどを格納するための内部メモリを有し、格納されているこれらのプログラムに基づいて種々の情報処理を実行する。制御部１０２は、機能概念的に、回収予定取得部１０２ａと支払予定取得部１０２ｂと相殺部１０２ｃと入金作成部１０２ｄと支払作成部１０２ｅとを備えている。

【0036】

回収予定取得部１０２ａは、請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得する。回収予定取得部１０２ａは、請求先マスタ１０６ｂに基づいて、まとめ相殺先、および、請求先に対する回収予定金額を設定した回収予定データを取得してもよい。また、回収予定取得部１０２ａは、請求先に対する回収予定金額が入力された場合、請求先マスタ１０６ｂに基づいて、まとめ相殺先、回収予定金額、および、当該回収予定金額と同額の未回収金額を設定した回収予定データを取得してもよい。また、回収予定取得部１０２ａは、回収予定データを取引データベース１０６ｄに登録してもよい。

【0037】

支払予定取得部１０２ｂは、支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得する。ここで、支払予定取得部１０２ｂは、支払先マスタ１０６ｃに基づいて、まとめ相殺先、および、支払先に対する支払予定金額を設定した支払予定データを取得してもよい。また、支払予定取得部１０２ｂは、支払先に対する支払予定金額が入力された場合、支払先マスタ１０６ｃに基づいて、まとめ相殺先、支払予定金額、および、当該支払予定金額と同額の未支払金額を設定した支払予定データを取得してもよい。また、支払予定取得部１０２ｂは、支払予定データを取引データベース１０６ｄに登録してもよい。

【0038】

相殺部１０２ｃは、債権データと債務データとの間において相殺処理を実行する。ここで、相殺部１０２ｃは、回収予定データと支払予定データとの間において、まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新してもよい。また、相殺部１０２ｃは、回収予定データと支払予定データとの間において、まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、回収済金額を当該回収予定データに登録し、支払済金額を当該支払予定データに登録する更新を実行してもよい。また、相殺部１０２ｃは、同月に発生した回収予定データと支払予定データとの間において、まとめ相殺先単位での相殺処理を実行することで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新してもよい。また、相殺部１０２ｃは、まとめ相殺先単位で、回収予定金額から回収済金額を差し引いた額で回収予定データに設定された未回収金額を更新してもよい。また、相殺部１０２ｃは、まとめ相殺先単位で、支払予定金額から支払済金額を差し引いた額で支払予定データに設定された未支払金額を更新してもよい。また、相殺部１０２ｃは、まとめ相殺先単位で、未回収金額に残額がある回収予定データの中で請求先相殺優先順序が最小の請求先のレコードと、未支払金額に残額がある支払予定データの中で支払先相殺優先順序が最小の支払先のレコードと、の間において、相殺処理の実行を繰り返すことで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新してもよい。また、相殺部１０２ｃは、まとめ相殺先単位で、未回収金額に残額がある回収予定データの中で請求先コードが最小のレコードと、未支払金額に残額がある支払予定データの中で支払先コードが最小のレコードと、の間において、相殺処理の実行を繰り返すことで、当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新してもよい。また、相殺部１０２ｃは、回収予定データと支払予定データとの間における相殺結果を取引データベース１０６ｄに登録してもよい。また、相殺部１０２ｃは、回収予定データと支払予定データとの間における相殺結果を、まとめ相殺先単位で表示させてもよい。

【0039】

入金作成部１０２ｄは、請求先からの入金金額を設定した入金データを作成する。また、入金作成部１０２ｄは、回収予定データに基づいて、回収済金額を請求先からの入金金額として設定した入金データを作成してもよい。また、入金作成部１０２ｄは、回収予定データに基づいて、回収済金額を請求先からの入金金額として設定し、且つ、回収予定日を相殺日として設定した入金データを作成してもよい。また、入金作成部１０２ｄは、入金データを取引データベース１０６ｄに登録してもよい。

【0040】

支払作成部１０２ｅは、支払先に対する支払金額を設定した支払データを作成する。ここで、支払作成部１０２ｅは、支払予定データに基づいて、支払済金額を支払先に対する支払金額として設定した支払データを作成してもよい。また、支払作成部１０２ｅは、回収予定データおよび支払予定データに基づいて、支払済金額を支払先に対する支払金額として設定し、且つ、回収予定日を相殺日として設定した支払データを作成してもよい。また、支払作成部１０２ｅは、支払データを取引データベース１０６ｄに登録してもよい。

【0041】

［３．具体例］
本実施形態の具体例について、図２から図８を参照して説明する。

【0042】

［債権債務自動相殺処理］
ここで、図２を参照して、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例について説明する。図２は、本実施形態における債権債務自動相殺装置１００の処理の一例を示すフローチャートである。

【0043】

図２に示すように、回収予定取得部１０２ａは、ユーザにより入力装置１１２を介して請求先に対する回収予定金額が入力された場合、請求先マスタ１０６ｂに基づいて、まとめ相殺先、回収予定金額、および、当該回収予定金額と同額の未回収金額を設定した回収予定データを取得し、当該回収予定データを取引データベース１０６ｄに登録する（ステップＳＡ－１）。

【0044】

そして、支払予定取得部１０２ｂは、ユーザにより入力装置１１２を介して支払先に対する支払予定金額が入力された場合、支払先マスタ１０６ｃに基づいて、まとめ相殺先、支払予定金額、および、当該支払予定金額と同額の未支払金額を設定した支払予定データを取得し、当該支払予定データを取引データベース１０６ｄに登録する（ステップＳＡ－２）。

【0045】

そして、相殺部１０２ｃは、ユーザにより入力装置１１２を介して自動相殺処理画面にて対象年月が選択された場合、当該対象年月についての相殺指示を取得する（ステップＳＡ－３）。

【0046】

そして、相殺部１０２ｃは、同一のまとめ相殺先が設定された、取引データベース１０６ｄに記憶された対象年月の回収予定データおよび支払予定データが存在するか否かを判定する（ステップＳＡ－４）。

【0047】

そして、相殺部１０２ｃは、同一のまとめ相殺先が設定された、取引データベース１０６ｄに記憶された対象年月の回収予定データおよび支払予定データが存在しないと判定した場合（ステップＳＡ－４：Ｎｏ）、処理を終了する。

【0048】

一方、相殺部１０２ｃは、同一のまとめ相殺先が設定された、取引データベース１０６ｄに記憶された対象年月の回収予定データおよび支払予定データが存在すると判定した場合（ステップＳＡ－４：Ｙｅｓ）、処理をステップＳＡ－５に移行させる。

【0049】

そして、相殺部１０２ｃは、まとめ相殺先単位で、取引データベース１０６ｄに記憶された未回収金額に残額がある対象年月の回収予定データの中で、請求先マスタ１０６ｂに設定された請求先相殺優先順序が最小の請求先のレコードと、取引データベース１０６ｄに記憶された未支払金額に残額がある対象年月の支払予定データの中で、支払先マスタ１０６ｃに設定された支払先相殺優先順序が最小の支払先のレコードと、の間において、相殺処理の実行を繰り返すことで、取引データベース１０６ｄに記憶された当該回収予定データおよび当該支払予定データを更新する（ステップＳＡ－５）。

【0050】

そして、相殺部１０２ｃは、回収予定データと支払予定データとの間における相殺結果を、まとめ相殺先単位で出力装置１１４に表示させる（ステップＳＡ－６）。

【0051】

そして、入金作成部１０２ｄは、取引データベース１０６ｄに記憶された回収予定データに基づいて、回収済金額を請求先からの入金金額として設定し、且つ、回収予定日を相殺日として設定した入金データを作成し、当該入金データを取引データベース１０６ｄに登録する（ステップＳＡ－７）。

【0052】

そして、支払作成部１０２ｅは、取引データベース１０６ｄに記憶された回収予定データおよび支払予定データに基づいて、支払済金額を支払先に対する支払金額として設定し、且つ、回収予定日を相殺日として設定した支払データを作成し、当該支払データを取引データベース１０６ｄに登録し（ステップＳＡ－８）、処理を終了する。

【0053】

ここで、図３から図６を参照して、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例について説明する。図３から図６は、本実施形態における債権債務自動相殺処理の一例を示す図である。

【0054】

図３に示すように、本実施形態においては、ユーザにより請求先に対する回収予定金額、および、支払先に対する支払予定金額が入力された場合、相殺先マスタ１０６ａ，請求先マスタ１０６ｂおよび支払先マスタ１０６ｃに基づいて、回収予定データおよび支払予定データが取得される。

【0055】

そして、図４に示すように、本実施形態においては、事業所コードおよび相殺先コードで集約されて回収予定金額と支払予定金額とが比較される。

【0056】

そして、図５に示すように、本実施形態においては、請求先マスタ１０６ｂに設定された請求先相殺優先順序および支払先マスタ１０６ｃに設定された支払先相殺優先順序の小さい順に消込処理が実行されて個別の請求先および支払先のレコードに反映されることで、回収予定データおよび支払予定データが更新される。

【0057】

そして、図６に示すように、本実施形態においては、回収予定データおよび支払予定データに基づいて、回収予定日が相殺日として設定され、回収済金額が請求先からの入金金額として設定された入金データ、および、支払済金額が支払先に対する支払金額として設定された支払データが作成される。

【0058】

また、図７および図８を参照して、本実施形態における自動相殺処理画面遷移の一例について説明する。図７および図８は、本実施形態における自動相殺処理画面の一例を示す図である。

【0059】

本実施形態においては、図７に示すように、ユーザにより入力装置１１２を介して自動相殺処理画面にて対象年月として「２０２０／０６」が選択された場合、２０２０／０６に発生した回収予定データと支払予定データとの間において、まとめ相殺先単位での自動相殺処理が実行され、図８に示すように、事業所コード（ＣＤ）、事業所名、相殺先コード、相殺先名、債権相殺金額（回収予定額、未消込額および今回消込額）、および、債務相殺金額（支払予定額、未消込額および今回消込額）を含む相殺結果が自動相殺処理画面に表示されてもよい。

【0060】

このように、本実施形態においては、請求先マスタ１０６ｂおよび支払先マスタ１０６ｃに相殺先コードを設定している取引先同士が相殺対象となり、相殺先コードが紐付けられた、請求先コード毎の債権および支払先コード毎の債務に対して、互いに相殺処理が実行されてもよい。また、本実施形態においては、相殺先が紐付けられた、同一計上月の債権と債務とが相殺対象になってもよい。また、本実施形態においては、債権側を主とし、債務側を従として、消込が実行されてもよい。また、本実施形態においては、債権および債務が事業所毎に発生している場合、相殺単位が事業所単位に分別され、相殺されてもよい。

【0061】

また、本実施形態においては、債権側の回収予定日が相殺日とされてもよく、例えば、２０２０／０８／２０回収予定日の１０万円の債権、２０２０／０８／３１回収予定日の２０万円の債権、および、２０２０／０８／１０支払予定日の４０万円の債務が全て６月に計上され、自動相殺された場合、２０２０／０８／２０相殺日の相殺伝票（１０万円債権－１０万円債務）、２０２０／０８／３１相殺日の相殺伝票（２０万円債権－２０万円債務）、および、２０２０／０８／１０の支払伝票（１０万円債務）が発行されてもよい。

【0062】

［４．他の実施形態］
本発明は、上述した実施形態以外にも、特許請求の範囲に記載した技術的思想の範囲内において種々の異なる実施形態にて実施されてよいものである。

【0063】

例えば、実施形態において説明した各処理のうち、自動的に行われるものとして説明した処理の全部または一部を手動的に行うこともでき、あるいは、手動的に行われるものとして説明した処理の全部または一部を公知の方法で自動的に行うこともできる。

【0064】

また、本明細書中や図面中で示した処理手順、制御手順、具体的名称、各処理の登録データや検索条件等のパラメータを含む情報、画面例、データベース構成については、特記する場合を除いて任意に変更することができる。

【0065】

また、債権債務自動相殺装置１００に関して、図示の各構成要素は機能概念的なものであり、必ずしも物理的に図示の如く構成されていることを要しない。

【0066】

例えば、債権債務自動相殺装置１００が備える処理機能、特に制御部１０２にて行われる各処理機能については、その全部または任意の一部を、ＣＰＵおよび当該ＣＰＵにて解釈実行されるプログラムにて実現してもよく、また、ワイヤードロジックによるハードウェアとして実現してもよい。尚、プログラムは、本実施形態で説明した処理を情報処理装置に実行させるためのプログラム化された命令を含む一時的でないコンピュータ読み取り可能な記録媒体に記録されており、必要に応じて債権債務自動相殺装置１００に機械的に読み取られる。すなわち、ＲＯＭまたはＨＤＤ（Ｈａｒｄ Ｄｉｓｋ Ｄｒｉｖｅ）などの記憶部などには、ＯＳと協働してＣＰＵに命令を与え、各種処理を行うためのコンピュータプログラムが記録されている。このコンピュータプログラムは、ＲＡＭにロードされることによって実行され、ＣＰＵと協働して制御部を構成する。

【0067】

また、このコンピュータプログラムは、債権債務自動相殺装置１００に対して任意のネットワークを介して接続されたアプリケーションプログラムサーバに記憶されていてもよく、必要に応じてその全部または一部をダウンロードすることも可能である。

【0068】

また、本実施形態で説明した処理を実行するためのプログラムを、一時的でないコンピュータ読み取り可能な記録媒体に格納してもよく、また、プログラム製品として構成することもできる。ここで、この「記録媒体」とは、メモリーカード、ＵＳＢ（Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ Ｓｅｒｉａｌ Ｂｕｓ）メモリ、ＳＤ（Ｓｅｃｕｒｅ Ｄｉｇｉｔａｌ）カード、フレキシブルディスク、光磁気ディスク、ＲＯＭ、ＥＰＲＯＭ（Ｅｒａｓａｂｌｅ Ｐｒｏｇｒａｍｍａｂｌｅ Ｒｅａｄ Ｏｎｌｙ Ｍｅｍｏｒｙ）、ＥＥＰＲＯＭ（登録商標）（Ｅｌｅｃｔｒｉｃａｌｌｙ Ｅｒａｓａｂｌｅ ａｎｄ Ｐｒｏｇｒａｍｍａｂｌｅ Ｒｅａｄ Ｏｎｌｙ Ｍｅｍｏｒｙ）、ＣＤ－ＲＯＭ（Ｃｏｍｐａｃｔ Ｄｉｓｋ Ｒｅａｄ Ｏｎｌｙ Ｍｅｍｏｒｙ）、ＭＯ（Ｍａｇｎｅｔｏ－Ｏｐｔｉｃａｌ ｄｉｓｋ）、ＤＶＤ（Ｄｉｇｉｔａｌ Ｖｅｒｓａｔｉｌｅ Ｄｉｓｋ）、および、Ｂｌｕ－ｒａｙ（登録商標） Ｄｉｓｃ等の任意の「可搬用の物理媒体」を含むものとする。

【0069】

また、「プログラム」とは、任意の言語または記述方法にて記述されたデータ処理方法であり、ソースコードまたはバイナリコード等の形式を問わない。なお、「プログラム」は必ずしも単一的に構成されるものに限られず、複数のモジュールやライブラリとして分散構成されるものや、ＯＳに代表される別個のプログラムと協働してその機能を達成するものをも含む。なお、本実施形態に示した各装置において記録媒体を読み取るための具体的な構成および読み取り手順ならびに読み取り後のインストール手順等については、周知の構成や手順を用いることができる。

【0070】

記憶部１０６に格納される各種のデータベース等は、ＲＡＭ、ＲＯＭ等のメモリ装置、ハードディスク等の固定ディスク装置、フレキシブルディスク、および、光ディスク等のストレージ手段であり、各種処理やウェブサイト提供に用いる各種のプログラム、テーブル、データベース、および、ウェブページ用ファイル等を格納する。

【0071】

また、債権債務自動相殺装置１００は、既知のパーソナルコンピュータまたはワークステーション等の情報処理装置として構成してもよく、また、任意の周辺装置が接続された当該情報処理装置として構成してもよい。また、債権債務自動相殺装置１００は、当該装置に本実施形態で説明した処理を実現させるソフトウェア（プログラムまたはデータ等を含む）を実装することにより実現してもよい。

【0072】

更に、装置の分散・統合の具体的形態は図示するものに限られず、その全部または一部を、各種の付加等に応じてまたは機能負荷に応じて、任意の単位で機能的または物理的に分散・統合して構成することができる。すなわち、上述した実施形態を任意に組み合わせて実施してもよく、実施形態を選択的に実施してもよい。

【産業上の利用可能性】

【0073】

本発明は、物流業界等を含む相殺取引が多い様々な業界において有用である。

【符号の説明】

【0074】

１００ 債権債務自動相殺装置
１０２ 制御部
１０２ａ 回収予定取得部
１０２ｂ 支払予定取得部
１０２ｃ 相殺部
１０２ｄ 入金作成部
１０２ｅ 支払作成部
１０４ 通信インターフェース部
１０６ 記憶部
１０６ａ 相殺先マスタ
１０６ｂ 請求先マスタ
１０６ｃ 支払先マスタ
１０６ｄ 取引データベース
１０８ 入出力インターフェース部
１１２ 入力装置
１１４ 出力装置
２００ サーバ
３００ ネットワーク

【図1】

【図2】

【図3】

【図4】

【図5】

【図6】

【図7】

【図8】